Можно ли взять налоговый вычет с кредита

Для большинства граждан не секрет, что государство предоставляет имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости. Но не каждому известно, что оформить возврат налога можно и с потребительского займа, если деньги пошли на жилищные или социальные нужды. Как оформить налоговый вычет за целевой кредит, расскажем далее.

Возврат подоходного налога по кредиту

Закон позволяет вернуть налог с потребительского кредита, если он взят на определенные потребности:

• образование;
• лечение;
• улучшение жилищных условий.

Налоговый вычет с кредита, потраченного на образование

Человек может вернуть часть денег, если он потратил их на образование:

• свое или детей;
• братьев или сестер;
• иных членов семьи, чей возраст не достиг 23-х лет, при этом они должны обучаться по дневной форме.

Налоговым кодексом РФ установлен максимальный размер суммы, с которой допускается оформить возврат налога:

• 120 тыс. руб., если гражданин оформил кредит на свое образование;
• 50 тыс. руб., если заемные деньги направлены на обучение детей.

Приведем примеры:

Общая стоимость обучения детей за 6 лет составит 420 тыс. руб. Таким образом, ежегодная оплата составит 70 тыс. руб. При уплате ежегодной суммы родители ребенка смогут вернуть налоговый вычет с суммы не более 50 тыс. руб. Даже заплатив сразу всю сумму 420 тыс. руб., все равно сумма вычета составит не более 50 тыс. руб.

Работающему студенту выгоднее оформить вычет подоходного налога на себя.

Если обучающийся самостоятельно зарабатывает, то он без проблем может вернуть налог от суммы 120 тыс. руб., а не 50 тыс. руб. Поэтому наиболее выигрышным вариантом для семьи будет, если студент сам подпишет соглашение с образовательным учреждением об обучении, и потом через налоговую инспекцию сделает возврат подоходного налога.

Указанный социальный вычет будет предоставлен только студентам, проходящим обучение в учебных заведениях, имеющих лицензию и расположенных на территории РФ.

Для получения вычета ребенок должен официально работать, а работодатель оплачивать с его заработной платы НДФЛ.

Налоговый вычет с кредита, потраченного на лечение

Не всегда у наших граждан хватает денег, чтобы сразу оплатить свое лечение или дорогостоящие лекарственные препараты. Приходится пользоваться услугами банка и оформлять потребительский кредит.

На что нужно обратить внимание, чтобы вернуть подоходный налог с кредита на лечение:

• в кредитном договоре должна быть прописана цель займа — оплата лечения или покупка лекарственных средств;
• вернуть деньги можно не только за свое лечение, но и супруга, а также своих родителей или несовершеннолетних детей;
• предельная сумма вычета за один год — 120 тыс. руб. Даже если расходы составят 200 тыс. руб., то налоговый орган согласует вычет только от максимально возможной суммы.

В действующем законодательстве регламентированы исключения из правил – имеется утвержденный перечень весьма затратного лечения и по ним отсутствует ограничение по предельной сумме расходов. В этом случае расчет будет произведен исходя из реально осуществленных расходов.

Максимальная сумма возврата подоходного налога с кредита на лечение — 120 тыс. руб.

Платные медицинские услуги очень популярны. Но чтобы вам не отказали в налоговом вычете, на первоначальном этапе поинтересуйтесь, есть ли у лечебного заведения лицензия именно на тот вид услуги, которая вам необходима при подаче документов в ИФНС. Если лицензия отсутствует, то лучше поискать другое учреждение.

Не забывайте сохранять все квитанции, чеки или платежные поручения. Они пригодятся, когда вы обратитесь в налоговую инспекцию, и подтвердят ваши расходы.

Помимо этого, Постановлением Правительства РФ № 201 установлен перечень лекарственных препаратов, включенных для получения социального вычета. Поэтому изучите его подробнее, чтобы вам не отказали в возврате.

Медучреждение должно иметь лицензию на конкретный вид деятельности, иначе в налоговом вычете откажут.

Налоговый вычет с потребительского кредита, потраченного на улучшение жилищных условий

Ипотечное кредитование — популярный вид займа, ведь не у каждой семьи есть деньги на покупку долгожданного жилья. В редких случаях налогоплательщики приобретают дом или квартиру, используя потребительское кредитование. Причина — жилая недвижимость не становится залогом банка. Но стоит учитывать некоторые особенности этого займа, чтобы отказ в предоставлении вычета не стал для вас неожиданностью.

Во-первых, в соглашении на потребительскую ссуду должно быть прописано, что денежные средства выданы на покупку или строительство жилого помещения.

Во-вторых, предельная сумма для расчета вычета при покупке жилья — 260 тыс. руб. Но можно вернуть деньги и с уплаченных процентов по кредиту. В этом случае предельная сумма для вычета — 390 тыс. руб.

Взяли потребительский кредит на покупку жилья — проверьте, чтобы данный факт был указан в договоре.

Как вернуть налог с потребительского кредита?

Многие граждане задаются вопросом: куда обращаться за получением налогового вычета, какие документы нужны и через сколько переведут деньги? Мы подготовили для вас краткую информацию об основных этапах:

1. возьмите в бухгалтерии предприятия, где вы работаете, справку о доходах за истекший год (2-НДФЛ);
2. заполните декларацию 3-НДФЛ за тот же период;
3. заполните заявление о предоставлении вычета;
4. передайте в налоговую инспекцию заявление и перечень подтверждающих расходы документов;
5. подождите ответ из ИФНС — на проверку декларации уйдет около 3 месяцев;
6. как только налоговый орган примет положительное решение, на ваш расчетный счет перечислят деньги.

В зависимости от того, на какие нужды был использован потребительский кредит, список документов может меняться. Рассмотрим, что потребуется кроме указанных выше документов:

Договор с учебным учреждением; чеки и квитанции об оплате услуг; лицензия на определенный вид деятельности.

Договор с лечебным учреждением о предоставлении платных медицинских услуг; копия заверенной лицензии; чеки и квитанции об оплате медикаментозного лечение или покупке лекарственных препаратов;

• Кредит на улучшение жилищных условий

Кредитный договор; выписка из ЕГРН; договор купли-продажи; бланки, подтверждающие произведенные расходы. Если оформляете вычет с уплаченных процентов,то также подается справка из банка о фактической сумме расходов за прошедший период.

Налоговый вычет переведут на ваш банковский счет, деньги на руки вы не получите.

Налоги платят все работающие граждане — работодатель ежемесячно удерживает с заработной платы налог 2-НДФЛ и уплачивает его в доход государства. Сумма удержаний зависит от размера заработка: чем он выше, тем больше налог. Но часть налога можно вернуть, особенно если вы оформляли кредит. Как это сделать? Расскажем далее.

Всем ли категориям граждан доступен вычет?

Нет, не всем. Заемщик должен подходить под определенные критерии:

• являться резидентом;
• иметь ИНН;
• иметь официальный доход;
• платить подоходный налог в бюджет государства.

Заемщики вправе оформить возврат части уплаченного налога за истекший период по следующим целевым направлениям:

• договор ипотечного кредитования;
• кредитный договор на обучение своих детей, возраст которых не более 23-х лет.

Вернуть можно только ту сумму подоходного налога, которую уплатил работодатель в казну.

Как вернуть налог с кредита?

Коротко расскажем об основных моментах этого процесса. Гражданин может в течение 3-х лет обратиться в налоговую инспекцию с просьбой о возврате суммы удержаний. Например, человек оформил ипотечный кредит в 2019 году и приобрел квартиру. Он может воспользоваться своим правом в течение 2019-2021 гг. Все расходы заемщик должен подтвердить документально, поэтому важно сохранить все документы, связанные со сделкой.

Подоходный налог можно вернуть только один раз в жизни.

Чтобы возвратить налог с кредита, нужно заполнить декларацию. Ее форма установлена налоговой инспекцией. Подать декларацию за прошедший год нужно в ИФНС до 1 апреля. Этот срок установлен для граждан, которые сами вносят сумму подоходного налога в казну, а не через работодателя.

На практике же можно подать декларацию в любое время года. Главное, чтобы к этому моменту работодатель отчитался перед государственными структурами.

Обратитесь в налоговые органы до 1 марта и сотрудники помогут заполнить декларацию бесплатно.

К сожалению, получить налоговый вычет за потребительский кредит невозможно. Исключением является потребительский заем с конкретным назначением — приобретение объекта жилой недвижимости. Если берете кредит на машину, то вернуть налог не получится. При подписании договора не забудьте проверить, что в нем отражена цель покупки — недвижимость, иначе в вычете откажут.

Возврат налога за потребительский кредит не предусмотрен.

Наиболее распространенный случай для возврата налога — приобретение в собственность объектов жилой недвижимости (дачи, комнаты, квартиры и т.д.). Основные пункты, которые необходимо знать:

• расчет вычета производится от суммы не более 2-х млн. руб. Например, если вы приобрели недвижимость стоимостью 6 млн. руб., то вычет рассчитают только с 2-х млн. руб.
• допускается возврат 13% от займа, но сумма не может превысить 260 тыс. руб.;
• от суммы уплаченных процентов также возвращают налог по ставке, указанной выше.

Чтобы вам вернули часть налога, удержанного вашим работодателем с заработной платы, нужно написать заявление и отнести в налоговую инспекцию. Приложите к заявлению:

• заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ за истекший год;
• справку от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот же период;
• все бланки, способные доказать осуществленные расходы;
• документы, подтверждающие право собственности на жилье (выписка из ЕГРН, договор купли-продажи и т.д.);
• кредитный договор и график платежей;
• справку из банка о величине уплаченных процентов.

Копии документов не нужно заверять у нотариуса.

У вас всего два варианта для возврата налога с ипотечного кредита:

1. Самостоятельно подать декларацию

Налоговую декларацию можно подавать ежегодно, включая заявление и полный комплект документов за истекший период, пока не исчерпаете сумму вычета.

1. Попросить об этом работодателя

Для этого нужно подать заявление в ИФНС. Как только налоговый орган выдаст положительное решение, следует передать документы в бухгалтерию предприятия. С вашей заработной платы не будут удерживать подоходный налог до тех пор, пока не вернут всю сумму.

Таким образом, можно вернуть уплаченный налог в размере 13% от стоимости приобретенного жилья или уплаченных ипотечных процентов. Однако сумма ограничена:

• за покупку квартиры — до 260 тыс. руб.;
• по процентам ипотечного кредита — до 390 тыс. руб.

Документы на вычет можно подать самостоятельно или через работодателя.

Приведем пример расчета при ипотеке:

• стоимость объекта недвижимости – 3,3 млн. руб.;
• сумма ссуды — 2,5 млн. руб.
• период кредитования — 15 лет;
• итоговая сумма по начисленным процентам — 900 тыс. руб.

Расчет:

2 000 000 руб. (максимальная сумма для расчета) + 900 000 руб. (сумма всех процентов) = 2 900 000 руб.

13% от 2 900 000 = 377 000 руб. (общая сумма налога для вычета).

Сумму 260 тыс. руб. (расчет от 2-х млн. руб.) можно вернуть сразу, если у вас большая заработная плата, а остальные деньги можно вернуть на протяжении тех лет пока выплачиваете кредит банку.

Для получения налогового вычета за образование требуется соблюсти два условия:

1. ребенок должен обучаться на очном дневном отделении;
2. его возраст не должен превышать 23-х лет.

Вернуть деньги могут не только родители, но и сами дети, если они работают.

Перечислим основные документы, которые необходимо подать вместе с заявлением:

• копии паспортов обучающегося ребенка и родителя, который платит кредит;
• копия лицензии образовательного учреждения (копию нужно заверить);
• справку из банка о сумме уплаченных процентов;
• соглашение на обучение ребенка, заключенного с учебным учреждением (в документе должны быть указаны период и форма обучения, стоимость курса);
• копии квитанций, подтверждающих оплату за учебу;
• справку по форме 2-НДФЛ (для заявителя).

По образовательной ссуде можно вернуть налог только на сумму уплаченных процентов. Сумма основного займа в расчет не входит.

Хотим напомнить некоторые нюансы, на которые стоит обратить внимание при возврате налога:

• сумму вычета перечислят на счет в банке, который указан в заявлении. Наличными вычет не возвращают;
• одновременно с заявлением подается декларация 3-НДФЛ и полный комплект документов;
• сотрудники налоговых органов проверят всю информацию, указанную в декларации.

Если в декларации указаны недостоверные данные, то в возврате подоходного налога откажут.

Получение вычета по кредиту — это право гражданина, а не обязанность налоговой инспекции. Поэтому налогоплательщику необходимо самостоятельно заполнить все документы и подать их в ИФНС.

При получении кредита, человек заключает с банком договор, где указаны сроки и порядок погашения, а также процентная ставка. Процент по кредиту – это сумма, которую заемщик переплачивает сверх взятых средств. Разумеется, это не совсем выгодно, но другого способа накопить нужную сумму для совершения дорогостоящей покупки, у большинства россиян просто нет. Однако в секторе потребительского кредитования предусматривается возможность частичного возврата выплаченных банку сумм – это налоговый вычет по кредиту.

Что такое налоговый вычет и когда его можно получить?

Понятием налогового вычета обозначают некоторую сумму, на которую уменьшается база налогообложения физических лиц. В первую очередь, это касается заработной платы – это доход, с которого в налоговую отчисляется 13%. Разумеется, люди знают о необходимости платить налоги, но в реальной жизни, сталкиваются с этим очень редко. В частности, за трудоустроенных граждан, все необходимые отчисления делает бухгалтерия предприятия.

Существует ряд законных оснований для возврата средств. Сюда входят затраты на:

• Медобслуживание;
• Приобретение недвижимости, в том числе, с помощью заёмных средств;
• Получение образования;
• Траты на пенсионное обеспечение (самостоятельные отчисления);
• Добровольные пожертвования в благотворительные фонды.

Работает налоговый вычет очень просто. Предположим, что человек получает заработную плату 100 000 в год, из них 13% вычитается в пользу ФНС. Итого, бухгалтерия выдаёт сотруднику на руки только 87 000 рублей. Допустим, что в течение года этот работник взял потребительский кредит в Сбербанке 50 000 рублей на лечение ребёнка. Эта сумма будет вычтена из общей налоговой базы. Следовательно, подоходный налог будет вычтен только с 50 000, поэтому по итогам года, работник получит на руки не 87 000, а 93 500 рублей.

Разумеется, схема налогового вычета здесь рассмотрена очень примитивно, поэтому имеет смысл разобраться в вопросе более детально.

Налоговый вычет по ипотечному кредиту

Ипотечное кредитование – это один из самых востребованных продуктов банковской деятельности. Учитывая, что речь идёт о покупке жилья, то граждане, оформившие такой кредит, получают право воспользоваться налоговым вычетом.

Рассмотрим основные обязательные условия возврата средств по договору займа:

1. Документация. Заёмщику придётся предоставить в региональное подразделение налоговой службы следующие бумаги: справки по форме 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, заявление, договора с банком и купли-продажи недвижимости, чеки, удостоверяющие проведение оплаты, выписка с банковского счёта, отображающая размер процентов по кредиту.
2. Когда подавать документы. На следующий год после возникновения права собственности. Например, если человек оформил ипотеку в 2019 году, обращаться за возвратом он может уже в январе 2020. Такие заявления принимаются в течение всего года.
3. Как получить вычет. Здесь возможно 2 варианта: единовременная выплата или уменьшение налоговой базы.
4. На какую сумму можно рассчитывать. Налоговый вычет для сделок с недвижимостью в 2019 году исчисляется с суммы до 2 000 000 рублей.
5. Можно ли получить налоговый вычет за проценты по кредиту? Да, можно, начисленные проценты также будут учитываться при расчётах. Более того, возврату подлежат даже средства потраченные на ремонт жилья. В этом случае, нужно к общему пакету документов добавить чеки, подтверждающие факт покупки отделочных материалов.

Нужно отметить, что при досрочном погашении кредита право на получение налогового вычета не исчезает. Единственный нюанс: за уплаченные по кредиту проценты, средства возмещаются по факту. То есть, человек сможет частично вернуть лишь те проценты по кредиту, которые были выплачены в банк.

Налоговые вычеты в потребительском кредитовании

Рассмотрим, на что и в каких ситуациях могут рассчитывать граждане, оформившие потребительский кредит на образование, лечение и иные виды займов.

Претендовать на получение такого вычета могут слушатели дневных отделений Высших учебных заведений. Подавать документы могут сами учащиеся, если их возраст не превышает 24 года, а также родители и опекуны, если они оплачивают обучение.

В зависимости от категории налогоплательщика, изменяется размер налогового возврата. Выглядит это так:

• Платит студент – вычет рассчитывается от суммы не более 120 000 рублей;
• Платят родители/опекуны – расчет не более чем от 50 000 рублей.

Сумма указана за временной период, равный 1-му году обучения, поэтому с учётом этих особенностей лучше не оплачивать сразу весь образовательный процесс.

Из документов потребуются:

• Паспорт заявителя;
• Договор, заключённый с ВУЗом;
• Чек, подтверждающий перечисление средств;
• ИНН;
• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка о доходах 2-НДФЛ;
• Заявление на частичный возврат денежных средств;
• Номер расчётного счёта.

Как вернуть налоговый вычет с процентов по кредиту наличными? Никак. Сама форма возврата денег не предполагает наличных расчётов: сумма перечисляется на расчётный счёт или исключается из базы налогообложения физического лица.

Схема оформления налогового вычета аналогична рассмотренной выше. Однако здесь есть ряд особенностей. В частности, максимальная планка для расчётов по этому виду потребительских кредитов установлена в 120 000 рублей. Возмещение осуществляется не только за лечение, но и за приобретение лекарственных препаратов и медицинское обслуживание.

Однако существует ряд заболеваний, при лечении которых размер налогового вычета не ограничен какими-либо суммами, а рассчитывается исходя из объёма фактически затраченных средств. Перечень этих недугов утверждён правительственным постановлением.

Оформить возврат можно лишь в том случае, если клиника имеет лицензию на оказание данного вида услуг. После подачи заявления, проводится проверка целевого расходования средств, после чего проводится возврат. Подавать заявку можно при условии, что с момента оказания мед. услуг прошло не более 3-х лет.

Документы для налогового вычета по кредиту на лечения остаются те же, дополнительно нужно представить копию лицензии медучреждения.

Пример расчета

Предположим, что некто Иванов взял займ на учёбу в институте в размере 500 000 рублей, размер переплаты составил 100 000 рублей. Сколько студент Иванов может вернуть при погашении кредита в виде налогового вычета?

Учитывая, что размер возврата за кредит ограничен 120 000 рублей, именно эта сумма берётся для вычислений. Берём 13% и получаем, 15 600 рублей возвращаемых средств. Дополнительно Иванов может возместить 13% за уплату процентов по кредиту, что составит 13 000 рублей. Итого при выплате кредита можно рассчитывать на 28 600 рублей.

Когда нельзя получить вычет?

Касательно потребительских кредитов, процедура невозможна для всех видов нецелевых займов. Сюда относится покупка:

• Машины;
• Одежды;
• Бытовой техники;
• Компьютеров;
• Мобильных устройств.

Заключение

Процедура налогового вычета не выглядит сложной, поэтому упускать возможность частично вернут потраченные средства не стоит. Более того, полученные деньги за выплаченный кредит можно расходовать на любые нужды, поэтому их можно пустить на погашение текущего займа, снизив размер общей переплаты.