Налоги » Вычеты » Можно ли погасить кредит налоговым вычетом

Можно ли погасить кредит налоговым вычетом

Многие россияне приходят в банковские отделения, чтобы получит кредит – денежная потребность особенно остро возникает в период праздников и отпусков. Многие банки дают решение по кредиту очень быстро, что позволяет уладить на время проблемы с финансами или позволить себе желанную или вынужденную покупку. Назвавшись груздем, плательщики лезут в кузовок и зачастую, не имеют представление о своей возможности возвратить средства, затраченные на выплаты процентов по потребительским займам. Существует два пути реализации этой возможности: погасить долг в досрочном порядке или получить возврат по налогу. Второй вариант мы подробно рассмотрим в тексте ниже и разберёмся, как вернуть 13 процентов за потребительский кредит и кто может это сделать.

Как вернуть 13 процентов за потребительский кредит

Можно ли вернуть вычеты по кредиту потребительскому?

Ответ в данной ситуации звучит категорично – нельзя. Для того, чтобы банк вернул заёмщику положенные тринадцать процентов, заём должен являться целевым, например, для покупки жилья или оплаты лечения. Проще говоря, деньги, полученные от банка, должны быть затрачены на одну из ситуаций, по которым государство допускает налоговый вычет. Рассмотрим, что это за ситуации, и какие категории граждан могут претендовать на возврат с кредита потребительского.

В России официально установленный налоговый сбор на трудовые и иные доходы граждан составляет тринадцать процентов. К последнему типу денежных поступлений относятся дивиденды, прибыль от арендной платы за недвижимость или транспорт, крупные выигрыши и подобное. От этих денег и отчуждается часть в пользу государства. Несмотря на то, что трудовые налоги платят и иностранные сотрудники, получить налоговый возврат могут лишь резиденты нашей страны. Чтобы иметь этот статус, в России нужно проживать не менее 183 дней в течение двенадцати подряд идущих месяцев.

Кто является налоговым резидентом Российской Федерации? В этом поможет разобраться наша статья. В ней рассмотрим, от чего зависит налоговый статус, документы для подтверждения, а также нормативную базу для резидентов и нерезидентов.

Налоговые вычеты: общая информация

Налоговым вычетом или льготой называется сумма, сокращающая выплаты в казну государства. НК РФ содержит информацию о шести типах вычетов. Два их них считаются узконаправленными и касаются инвестиционных товариществ и операций с ценными бумагами. Оставшиеся четыре более популярны, и воспользоваться ими может практически каждый человек. Разберём подробнее.

Имущественный вычет положен любому российскому гражданину, построившему или приобретшему объекты жилой недвижимости – дом, коттедж, квартиру и прочее, включая отдельные комнаты или доли. Эта льгота ограничена максимальной выплатой в 260 тысяч рублей (государство лимитирует стоимость жилья двумя миллионами рублей). Но граждане, которые привлекли кредитные средства и приобрети недвижимость в ипотеку, получают вычет по другим правилам. Сумма лимита увеличивается до трех миллионов рублей, так как банковские проценты также играют роль. Получается, что максимум, которые государство может вернуть в этой ситуации – 390 тысяч рублей.

Многие считают, что это оформление вычета отнимет массу сил и времени. Это неверное мнение. В специальной статье мы расскажем, как выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры, и с нюансами какого характера может столкнуться плательщик.

Вычет профессиональный полагается плательщикам, имеющим в трудовой деятельности некоторые отличия. Чаще всего, это ИП-шники и частнопрактикующие специалисты: нотариусы, детективы, адвокаты, репетиторы, народные целители и подобное. Сюда же относятся авторы и наследники значимых для культуры страны и общества произведений.

Наконец, вычет социальный рассчитан на граждан, которые потратились на важные сферы жизни любого человека: образование, здоровье, благотворительность, страхование и пенсионные взносы. Государство заинтересовано в постоянном росте качества жизни населения, и позволяет гражданам вернуть средства не только за собственное лечение или обучение, но получить вычет за близких родственников.

Налоговый вычет по кредитному займу

Государство не ограничивает граждан их собственными средствами – в счёт вышеперечисленных растрат входят потребительские кредиты.

Улучшить качество жизни можно и на заёмные средства

Получается, перечисляемые по 13-ти процентной ставке выплаты можно вернуть на следующие затраты:

Постройка (с нуля/частичная) или приобретение жилых объектов недвижимости (комната, квартира, частный дом, коттедж или доли в них).
Получение образования, сюда входит и оплата учебы близких родственников и несовершеннолетних детей.
Медицинская помощь, оказанная гражданину или его близким, включая услуги стоматологические и приобретение фармацевтических препаратов.

При этом на получение вычета не могут претендовать граждане, которым положен вычет профессиональный – бизнесмены, работающие на режимах УСНО или ЕНВД. Если же доход гражданина состоит из официальной заработной платы в фирме, где работают по OCHO и прибыли от деятельности, облагаемой по УСН, компенсация за потребительский целевой заём посчитается только по первой половине доходов. Почему это важно?

Потому, что за отчётный год плательщик не может получить вычет в сумме бОльший, нежели НДФЛ, уже выплаченный им.

Приведём пример: если с гражданина Суворова за год удержали налоговых сборов по тринадцатипроцентной ставке на общую сумму в пятьдесят тысяч рублей, то и максимальный вычет по целевому кредиту может составлять только пятьдесят тысяч рублей. Сумма не изменится, даже если кредитных денег Суворовым было получено в десять раз больше.

Возвращаем НДФЛ с кредита потребительского

Вернуть тринадцать процентов НДФЛ заёмщики, оформившие потребительский кредит, смогут тогда, когда в договоре чётко указано: деньги израсходуются либо на лечение, либо на получение образования или иное обучение (автошкола, к примеру), либо на улучшение условий жилищных. Обсудим подробнее.

Что касается обучения в кредит, тут есть нюансы. Заёмщики должны помнить о таких моментах:

Выплаты возможны лишь за обучение на очной, дневной форме.
Заведение, в котором гражданин получал образование или новые навыки, должно быть лицензированным и иметь права на оказание подобных услуг.
Если речь идёт о студентах, то они должны закончить обучение не позднее, чем в двадцать четыре года.
Государство устанавливает лимит на максимальную сумму льготы – она ограничена суммой в пятьдесят тысяч рублей.
Возврат от потребительского кредита, взятого на обучение, может быть получен не только родителями, но и братьями или сёстрами, оплатившими учёбу для своих родных.

Если потребительский заём был оформлен для улучшения жилищных условий, вернуть 13% можно от всей суммы с процентами. Посмотрим на примере.

Документы для налогового вычета должны быть тщательно проверены на ошибки и правдивость данных

Что нужно для получения возврата по кредиту?

Граждане, желающие получить причитающийся им налоговый вычет, должны обратиться в инспекцию, предоставив специалистам заявление о пакет документов. Чтобы обращение было рассмотрено быстро и беспроблемно, следует заранее подготовить справку 2-НДФЛ с места работы и дополнить пакетом документов.

Таблица 1. Документы для получения возврата по кредиту

В течение трёх месяцев сотрудники инспекции проверят предоставленные им документы, и, при отсутствии претензий, одобрят налоговую льготу. Деньги могут вернуться как на расчётный счёт гражданина единой суммой, так и частично – заработной платой, получаемой без 13-ти процентного вычета.

Подводим итоги

Налоговый резидент России, оформивший целевой потребительски кредит, имеет полное право для возвращения тринадцати процентов в счёт ранее уплаченного подоходного налога. Чтобы вернуть средства, надо прийти с соответствующим пакетом документов в ФНС по месту прописки. Если же заём был не целевым, вернуть переплату по процентам можно лишь одним способом – погасив обязательства досрочно. В этом случае направлять заявление нужно в сам филиал банка, либо же решать сложившуюся ситуацию через суд.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва) +7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Понравилась статья?
Сохраните, чтобы не потерять!

Желание качественно улучшить жизненные условия заставляет физическое лицо обращаться за получением займа в учреждение банка. Возможность получать деньги здесь и сейчас на свои нужды не может не радовать. А возвращать заемные денежные средства вместе с процентами – процедура малоприятная. Однако если гражданину в кредите не было отказано, то и в этом случае есть основание для радости: каждый заемщик имеет право на налоговый вычет за потребительский кредит.

Разновидности потребительского кредита

Название такого займа говорит само за себя. Он берется в банке физическим лицом, которое желает удовлетворить свои персональные потребности.

Тип потребительского кредита	Целевое назначение	Условия погашения
Обеспеченный или необеспеченный	Любые потребности заемщика	Без подтверждения расходования займа и равными долями
Товарный	Приобретаемый в магазине товар	С высокой процентной ставкой и под залог товара
Кредитная карта	Любые потребности заемщика	Самый высокий процент, основная сумма требует погашения в короткие сроки
Экспресс-заем	Любые потребности заемщика	Небольшая сумма под высокий процент и сроком погашения 6 месяцев

Налоговые вычеты по потребительскому кредиту

По потребительскому кредиту, взятому в финансовом учреждении, закон предусматривает 13% возврата налога с кредита по основной сумме, а также налоговый вычет на проценты, начисленные тем же учреждением. Для оформления возврата налога следует предоставить необходимую документацию в учреждение, которое выдало заем, и написать на месте письменное заявление соответствующего образца.

Налоговые вычеты за потребительский кредит могут быть назначены только в случае, если:

он взят с целью погашения стоимости обучения;
он идет на лечение;
он необходим, чтобы улучшить условия проживания.

Потребительский кредит может быть выдан и в качестве оплаты первого ипотечного взноса, однако получить вычет с процентов в этом случае не получится.

Заемные деньги, которые были использованы на приобретение жилого помещения, являются основанием для расчета вычета по нему только, если в кредитном договоре прописано право заемщика использовать их в этих целях. Если условия договора не предусматривают данный пункт, в возврате налога человеку будет отказано.

Некоторых заемщиков интересует как получить налоговый вычет наличными денежными средствами. Для этого следует внимательно изучить условия кредитного соглашения.

Если в договоре не предусмотрено досрочное погашение, то возможность вернуть сумму налога наличными деньгами исключен.

Оформленный гражданином РФ автокредит не рассматривается Налоговым Кодексом в качестве основания для получения налогового вычета.

Особенности кредита на образование

На осуществление налоговых вычетов на кредит, взятый с целью погашения стоимости обучения, может претендовать:

гражданин, у которого на иждивении находятся дети, являющиеся студентами очной формы;
гражданин, который сам является студентом очной формы.

В таком случае государство налагает дополнительные ограничения, к которым относится возраст студента до 24 лет и максимальная сумма, которую заемщик может вернуть за период времени, равный одному году.

Отношение к заемщику	Максимальный вычет за 12 месяцев
Само физическое лицо	120 000
Ребенок на иждивении	50 000

Чтобы обеспечить себе выгодные условия по возврату налога, рекомендуется оплачивать только 1 год обучения, а не весь период.Официально трудоустроенный студент, уплачивающий в казну налог и получающий образование на территории РФ, должен на свое имя оформить договор о предоставлении ему платного образования, чтобы появилось основание на возмещение ему государством подоходного налога.

Особенности кредита на лечение

Дорогостоящие медпрепараты и платное медицинское обслуживание, на которые были потрачены заемные деньги, дают право гражданину РФ обратиться в ИФНС с заявлением о предоставлении ему соответствующих вычетов.

В данном случае имеются следующие ограничения:

максимальная сумма возвращенного налога не может превышать 120 000 рублей;
потребительский кредит должен быть использован только в отношении самого заемщика или его прямых родственников: супруга или супруги, детей до 18 лет и родителей.

Законодательством также определен список заболеваний, на которые максимальная сумма вычета не распространяется, она формируется из фактически понесенных гражданином затрат. Также определен и список лекарственных средств, на которые распространяется право физического лица получить налоговый вычет.

Оформление налогового вычета может быть затруднено, если учреждение здравоохранения, где проводилось лечение, не имеет соответствующей лицензии, дающей право осуществлять деятельность по оказанию медицинских услуг. Основанием для отказа в возврате налога может быть отсутствие платежных документов, подтверждающих платное обслуживание заемщика.

Особенности возврата подоходного налога

Многих работающих граждан интересует, можно ли вернуть подоходный налог при наличии займа. Для возврата подоходного налога по потребительскому кредиту существуют определенные условия:

статус резидента Российской Федерации;
наличие у физического лица ИНН;
уплата нанимателем в казну государства НДФЛ по данному заемщику.

Вернуть налог можно в срок, не превышающий 1 год, следующий за отчетным, и только один раз за всю жизнь. Без предоставления необходимой документации получить подоходный налог по займу невозможно. В связи с этим до 1 апреля физическому лицу необходимо принести в региональную ИНС заполненную Налоговую Декларацию за отчетный год или до 1 марта обратиться с просьбой бесплатно ее заполнить за него.

Возможность вернуть сумму налога требует от заемщика определенного алгоритма действий, который зависит от равных или неравных долей погашения кредитного займа.

При равных суммах ежемесячных выплат физическое лицо должно:

погасить задолженность в полном объеме;
до наступления даты следующего платежа обратиться в учреждение, которое выдало заемные денежные средства;
потребовать пересчитать сумму остатка и предоставить новый график выплат.

Заемщик, который погашает кредитные выплаты неравными долями, при желании вернуть подоходный налог должен:

внести на счет дополнительную сумму денег, чтобы банк видел положительную динамику выплат;
обратиться в учреждение, где были получены заемные средства;
подписать с банком договор о желании досрочного погашения кредита.

По рассмотренным заявкам кредитное учреждение принимает решение о перерасчете остатка, назначении нового графика выплат и даже освобождении от них.

Возврат налога по иным займам

Законодательство Российской Федерации предусматривает возврат налога на полученные займы:

при оформлении ипотечного кредитования;
при целенаправленном использовании заемных средств на приобретение в собственность жилья;
при оформлении кредита лицом, которое постоянно пополняет государственную казну в виде налоговых выплат.

Одобренный банковский заем дает право гражданину вернуть сумму, равную 13% от стоимости того жилья, на которое были расходованы денежные средства по кредиту. Также можно претендовать на налоговый вычет по процентам, уплаченным банковскому учреждению в том же размере 13%.

Имущественный вычет в размере 13% возможен при стоимости жилья, не превышающей 2 000 000 рублей. Данный вычет по ипотеке не может быть больше 260 000 рублей, если цена приобретенного жилого помещения превысила сумму в 2 000 000 рублей.

На сегодняшний день установлена максимальная сумма вычета и на проценты по кредиту. Она равна 3 000 000 рублей, однако это ограничение налагается только на то жилье, которое приобретено по кредиту, взятому в период с 01.01.2014 года.

Возврат налога можно получить на сумму процентов по кредиту, взятому до 31.12.2013 года. В этом случае законодательными актами не предусмотрены ограничения, что позволяет гражданину рассчитывать на всю сумму выплаченных процентов.

При положительном рассмотрении ИФНС заявления физического лица на получение данного вычета при ипотеке принимается решение:

о возврате на счет заемщика суммы денег, равной ранее уплаченному подоходному налогу;
об отмене взимания на некоторое время подоходного налога с суммы заработной платы такого работника.

Получение налогового вычета с потребительского кредита выгодно для любого гражданина. Однако стоит понимать, что данный процесс является правом физического лица, а не обязанностью сотрудника налоговых органов. И помните: возврату подлежит только та сумма налога, которая была ранее внесена физическим лицом в государственную казну.

Ежемесячно каждым гражданином нашей страны отдается государству часть собственного заработка в виде подоходного налога. При этом, чем больше заработная плата, тем большей будет сумма налога. Но если вы являетесь заемщиком, то в некоторых случаях у вас есть не только возможность возврата страховки по кредиту, но и возместить этот вид налога.

Возвратить налог по кредиту имеют право только резиденты, имеющие идентификационный номер. Также обязательным условием является то, чтобы работодателем заемщика был уплачен в бюджет подоходный налог НДФЛ, поскольку возвращению из бюджета подлежат лишь зачисленные в него средства.

Для возвращения налога за кредит необходимо до 1 апреля предоставить в налоговый орган годовую налоговую декларацию за прошлый (отчетный) год. При этом заемщик имеет право до 1 марта обратиться в налоговую инспекцию с просьбой заполнить такую декларацию за него, где обязаны бесплатно предоставить услуги по такому заполнению.

Примечание: на практике такие декларации от желающих возвратить налог принимаются лишь до конца года, а больший срок – до 1 апреля – действует в основном для тех, кто вносит подоходный налог в бюджет.

Возврат налога за потребительский кредит

Получение налогового вычета с потребительского кредита невозможно, за исключением того случая, если потребительский кредит является целевым и предназначен именно для покупки жилья (в такой способ нередко приобретаются дома/квартиры на вторичном рынке). Это должно быть четко оговорено в кредитном договоре. Если потребительский кредит был потрачен на покупку жилья, а в кредитном договоре об этом ничего не сказано, то возврат налога невозможен. Возврат налога по автокредиту также не допускается.

Возврат оплаченного налога за ипотечный кредит

Человек, покупающий в собственность недвижимость (квартиру, комнату, дом, земельный участок) по ипотеке, при ее стоимости не более 2 млн. рублей имеет возможность возвратить уже упомянутые 13% от суммы покупки (кредита). При стоимости жилья, превышающей 2 млн. рублей без учета суммы процентов, вычет от суммы покупки не должен быть более 260 000 рублей. Но, кроме этой суммы можно также получить и 13% от процентов, внесенных по договору кредита.
Для возврата удержанного после приобретения недвижимости подоходного налога потребуется написать заявление на имя начальника ФНС
и предоставить в Налоговую инспекцию следующий пакет документов:

декларация по налогам на доходы за прошедший год (форма 3-НДФЛ);
справка о доходах (форма 2-НДФЛ);
документы, которые подтверждают затраты на покупку недвижимости;
документы, которые подтверждают права на собственность недвижимости (акт приема-передачи, договор купли-продажи, свидетельство собственности);
документы, которые подтверждают оплату процентов (в рублях) по ипотечному кредиту;
кредитный договор.

Налоговый вычет при ипотеке при наличии утвердительного постановления ИФНС может осуществляться одним из следующих способов:

Путем перечисления денежных средств на банковский счет заявителя (возврат ранее вычтенного подоходного налога).
Компенсирование налога по месту работы (некоторое время подоходный налог не будет взиматься с зарплаты).

Возврат налога при кредите на образование

В случае с кредитом на образование налоговый вычет возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет. Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно.
Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:

в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика;
заверенная лицензия учебного заведения;
документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).

Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета. И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.