Кто поможет оформить налоговый вычет

Принимаем к оплате:

Благодарим за выбор НДФЛ Центра и оказанное нашим специалистам доверие!

В течение часа налоговый специалист НДФЛ Центра свяжется с Вами.

1 самостоятельно заполнить
на нашем конструкторе

• Самостоятельно за 7 шагов заполните декларацию 3-НДФЛ, заявление, опись
• Вы не тратите время на расчеты, анализ законодательства и прочих налоговых тонкостей.

Специалист ответит на Ваши вопросы при заполнении конструктора

Результат: Скачайте пакет документов (PDF+XML) для самостоятельной подачи в ИФНС.

2 Поручить заполнение
консультанту

• Специалист Центра проконсультирует по всем необходимым вычетам
• Заполним за Вас декларацию

Получить услугу Вы сможете онлайн или
в нашем офисе!

Результат: Вы получите готовую 3-НДФЛ в распечатанном виде либо на email для самостоятельной подачи в ИФНС

Что такое 3-НДФЛ

3-НДФЛ — Налоговая декларация о доходах физического лица за истекший налоговый период (календарный год), утвержденная Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 10.10.2016) «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»

Этот документ (декларация) представляет из себя анкету с формулами и ссылками, состоящий более чем из 20 листов А4.

Как заполнять 3-НДФЛ

Подробная инструкция по заполнению 3-НДФЛ содержится в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 10.10.2016) «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме».

В соответствии с п.4 ст. 229 НК РФ, в декларации физическому лицу необходимо указать все полученные им в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.

Налоговый вычет — это льгота, предоставляемая государством, которая позволяет вернуть часть уплаченных налогов. Речь о налогах физических лиц вида НДФЛ, которые обычно уплачивает работодатель за своего работника. Наиболее распространенные ситуации, когда государство рассматривает возврат вычета, — приобретение недвижимости, оплата обучения, проведение платного лечения. Граждане могут вернуть до 100% суммы, уплаченной в виде налога.

Услуга	Стоимость
Помощь в получении налогового вычета	5.000 рублей

Кто может получить налоговый вычет?

Только налоговые резиденты РФ, которые получают доход, облагаемый налогом НДФЛ. Это граждане, находящееся на территории страны более чем 183 дня в течении текущих 12-ти месяцев. При этом гражданство вообще не имеет значения.

Проще говоря, налоговый вычет доступен большинству граждан России, которые официально работают и производят налоговые отчисления. При официальном трудоустройстве работодатель всегда производит налоговые выплаты за своих работников.

Как рассчитать сумму возможного возврата вычета?

НДФЛ, который выплачивает гражданин, составляет 13% от официально получаемого дохода. Вот эти 13% и можно вернуть при определенных условиях.

Государство четко регламентирует размер вычета, который может получить гражданин, устанавливает определенные рамки и лимиты. К примеру, при покупке недвижимости есть максимальный предел стоимости объекта, от которого рассчитывается размер вычета. Этот предел равен 2000000 рублей. А 13% от этой суммы составят 260000 рублей. Получается, что человек не может получить более 260000 рублей, не зависимо от того, что купленная недвижимость может обойтись гораздо дороже.

Если недвижимость покупается в собственность по долям, то размер налогового вычета для каждого владельца этого объекта будет определяться пропорционально принадлежащей ему доли.

Для начала необходимо определить доход, который гражданин получил в текущем году. Учитывается сумма уже за вычетом подоходного налога, то есть та, которую в итоге человек получил на руки. Эту цифру можно увидеть в справке 2НДФЛ, выдаваемую работодателем, в этой же справке отдельной графой отражается сумма налога, уплаченная работодателем за работника.

Например, за год доход гражданина до налогообложения составил 400 000 рублей.
С этого дохода он заплатил государству подоходный налог 13% , что составило 13%*400000 или 52000 рублей.

Как быстро можно получить вычет?

Изначально требуется собрать полный пакет документов, что именно он должен содержать зависит от того какого именно вида налоговый вычет желает получить гражданин. Эту информацию можно получить в налоговой.

По статье 88 Налогового Кодекса РФ проверка по срокам не может длиться более трех месяцев с того момента, когда предоставлены все документы и заявления. Если по итогам проверки установлено, что все документы подлинные и все расчеты верны, то налоговыми органами выносится решение об осуществлении полагающейся государством выплаты.

После этого решения гражданину необходимо написать заявление на выплату, средства будут перечислены в течении месяца. Если заявление подается вместе с декларацией, то отчет месяца начинается после вынесения налоговыми органами положительного решения.

Получение вычета при покупке недвижимости

Физические лица, которые осуществили покупку недвижимости, могут получить налоговый вычет, его максимальные размер регламентируется государством. В расчет берется стоимость приобретенного объекта, не превышающая 2000000 рублей. Даже если жилье стоило 10000000, то сумма возврата подоходного налога рассчитываться с 2000000 рублей.

Допустим, гражданин приобрел квартиру стоимостью 3000000 рублей. Расчет вычета будет вестись от максимальной планки в 2000000 рублей, установленной государством.

Доход гражданина за текущий год составил 500000 рублей
Согласно его доходу, он заплатил в виде налогов 65000 рублей
Вычет, на который он может рассчитывать, равен 2000000+13%=260000 рублей

Полагаемый вычет больше, чем гражданин заплатил налогов в этом году, поэтому он может обращаться за налоговым вычетом и в последующие годы ровно до момента, пока не получит сумму в 260000 рублей.

Когда можно обращаться за получением вычета?

Это можно сделать по прошествии года с момента оформления купленной недвижимости в собственность. Подавать заявление на положенную выплату можно в течении 3-х лет, следующих за получением свидетельства о государственной регистрации. Получается, что в 2014 году гражданин может получить вычет за 2011—2013 годы.

За получением вычета рекомендуется обращаться в налоговые органы в начале года, в этот период можно избежать очередей. В марте-апреле будет наплыв желающих сдать декларации о доходах, образуются большие очереди. Поэтому гражданину гораздо проще обратиться за вычетом в январе-феврале.

Не нужно бежать в налоговую сразу после того как с момента купли недвижимости прошел год, нет ничего страшного в том, если гражданин обратится через 1,5 года. Но лучше не забрасывать дело в долгий ящик, обращаясь за вычетом спустя 3 года, могут возникнуть проблемы со сбором документации.

• ИНН;
• справка 2НДФЛ за текущий год, полученная у работодателя;
• договор купили недвижимости. Если гражданин стал дольщиком, то договор долевого строительства;
• расписка, говорящая, что гражданин передал деньги продавцу. Расписку можно заменить квитанциями, чеками, платежками банков;
• свидетельство о собственности;
• заявление на получение вычета;
• декларация о доходах;
• реквизиты счета для перевода средств;
• заявление о перечислении средств на указанные реквизиты.

Перед сбором документации лучше предварительно посетить налоговую и взять точный список необходимых бумаг. После передачи всех документов необходимо ожидать проверки бумаг, которая может длиться до трех месяцев. По окончанию проверки с гражданином связываются и приглашают в налоговую для подтверждения операции.

Получение вычета через работодателя

Таким способом налоговый вычет можно начать получать раньше, чем по истечению года. Гражданин может обратиться в налоговую сразу после совершения сделки и получения документов на собственное имущество. При этом вычет реализовывается не единой суммой, а постепенно.

Работодатель при перечислении заработной платы не будет удерживать налог в 13%, именно так постепенно и будет осуществлено право на получение возврата налога.

Изначально схема оформления не будет отличаться от стандартной. Гражданин обращается в налоговый орган, собрав пакет документов, к этому пакету нужно приложить данные о работодателе.

После рассмотрения документов и подтверждения права на возврат подоходного налога гражданин получает уведомление, которое необходимо передать работодателю. С момента передачи этого уведомления работодателю с гражданина перестарается взиматься подоходный налог.

Сколько раз можно получить возврат налога?

Ранее вычет можно было оформить только при совершении одной сделки покупки жилья, но это оказалось несправедливым по отношению к жителям городов, стоимость жилья в которых меньше 2000000 рублей. Получалось так, что они получали меньший вычет, чем житель больших городов.

По этой причине с января 2014 года вычет не привязывается к конкретному объекту недвижимости, он привязывается к гражданину, имеющему право его получить.

Теперь при покупке жилья каждый имеет право возвратить подоходный налог в сумме 260000 рублей (расчет от положенной максимальной стоимости жилья в 2000000 рублей). Реализовывать это право можно до того момента, пока государство не выплатить 260000 рублей. Сделок можно совершать сколько угодно в рамках 2000000 рублей.

Ситуация с покупкой недвижимости в ипотеку

Оформив ипотечный кредит, согласно действующему законодательству, гражданин может получить стандартный налоговый вычет, а также получить дополнительный вычет на проценты, уплаченные по договору займа.

Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет — 3000000 рублей. Получается, что при оформлении ипотеки гражданин может получить вычет уже с суммы 5000000 рублей, что составит 650000 рублей.

Возврат подоходного налога по ипотечным процентам можно оформить только за один объект. Оформить второй раз ипотеку и снова получить вычет не получится, даже если при закрытии первого кредитного договора это право было реализовано не в полном объеме.

Возвращать подоходный налог за проценты можно также ежегодно, для этого в налоговую необходимо будет предоставлять справки из банка, которые будут говорить сколько гражданин заплатил процентов на предыдущий год.

Изменения, действующие с января 2014 года

Так как законодательство относительно получения налогового вычета для приобретающих недвижимость было изменено, то теперь всех граждан можно разделить на две правовые части.

1. Те, кто приобрел объект недвижимости до 1 января 2014 и ни разу не пользовался правом возврата налога и те, кто еще получает вычет по сделкам прошедших лет. Для этих граждан действуют нормы прежнего закона.
2. Те, кто совершил сделку после 1 января 2014, будут получать возврат подоходного налога по новым правилам и нормам.