Налоги » Вычеты » Как вернуть налоговый вычет за роды

Как вернуть налоговый вычет за роды

Расходы на малыша начинаются не с покупки коляски и милых вещей, а с оплаты платного ведения беременности и родов. Часть расходов, которые относятся к социальным (лечение, обучение, протезирование и др.) можно вернуть. Относятся к этой группе расходов и роды на платной основе.

Определяет порядок и право получения вычета Постановление Правительства РФ под номером 201, принятым 19 марта 2001 года.

Содержание статьи:

Сумма и сроки налогового вычета на роды в 2017 году

Для любой женщины роды – большое событие.

Сумма средств, от которых возвращается налог, не может превышать 120 тыс. рублей. Однако если роды осложненные и проходили с кесаревым сечением, то сумма, налог от которой возвращается, возрастает. За дорогостоящее лечение выплачивается вычет от всей суммы, израсходованной на лечение.
Размер вычета 13%, поэтому сумма вычета не превышает 15 600. Но, если речь идет о дорогостоящем лечении, то сумма в рублях возрастает, а доля – 13% – остается неизменной.
Сумма вычета не может превышать суммы уплаченных вами налогов за этот год. То есть, если вы получили 100 000 рублей суммарно за год, то вы заплатили в качестве налогов всего 13 000. И сумма, которую государство вам вернет, не будет больше 13 000. Все суммы доходов и уплаченных налогов указаны в справке 2-НДФЛ.
Получать вычет можете не только вы, но и муж (если он платил налоги). Таким образом, даже если вы не работали в этом году и не платили налогов, ваш законный супруг может получить налоговый вычет за ваше лечение и платные роды.
После того, как вы подадите документы на налоговый вычет, по закону ваше обращение будет обрабатываться три месяца. Поэтому стоит рассчитывать примерно на 4-5 месяцев до получения вычета.

Именно на эти важные моменты стоит обращать внимание, ведь может возникнуть много вопросов при получении денежных средств в виде налогового вычета.

Всё о получении социального налогового вычета за дорогостоящее лечение читайте здесь.

Куда обращаться и как оформить налоговый вычет за роды – инструкция

Чтобы получить налоговый вычет, вам необходимо будет собрать определенные документы и подать их в налоговую.

Вы должны являться гражданином РФ, и лечение должно проходить на территории РФ. Подтвердить гражданство вам поможет паспорт, а место лечения будет указано в договоре на оказание медицинских услуг.
В бухгалтерии организации, в которой работаете вы или ваш супруг (в зависимости от того, на кого вы решите оформлять получение), вам нужно будет взять справку 2-НДФЛ за текущий год. Сумма доходов не может превышать 2 млн. рублей в год. Если она превышает, вернуть налоги будет невозможно.
В лечебном учреждении, в котором проходили роды, необходимо будет запросить договор на оказание мед.услуг , документ об оплате услуг, справку о понесенных издержках.
Все имеющиеся у вас документы, в том числе свидетельство о браке, свидетельство о рождении, паспорта, договоры, справки, ИНН, данные счета в банке, куда вы ожидаете поступление налогового вычета, необходимо собрать, снять со всех документов копии. Сделайте заранее по 3 копии каждого документа, на всякий случай. Копии должны быть заверенными, иначе в налоговой их могут не принять.
Заполнить декларацию формы 3-НДФЛ. Все данные, которые потребуются для заполнения, указаны в собранных вами документах. Получить форму можно в налоговой, либо скачать и распечатать самим.
Написать заявление о том, что вы хотите вернуть налоги за платное лечение.
И, наконец — подать все собранные документы вместе с декларацией и заявлением в налоговую. Вы можете это сделать либо по месту прописки, либо по нотариальной доверенности (если получаете вычет на родственника) по тому месту прописки, которое указано в документах получателя, либо можете отправить весь пакет документов почтой. Отправку лучше оформлять ценным письмом с перечислением всех вложенных документов, с двумя экземплярами описи вложения.

Если в налоговой службе вам отказали в принятии документов, попросите у специалиста объяснений его действий. Возможно, не хватает какого-то документа.

Убедите работника службы в том, что вы донесете документ. В любом случае, сохраняйте спокойствие и помните, что вся эта бумажная волокита связана с одним из самых необычных периодов в жизни женщины – беременностью.

Полный пакет документов на налоговый вычет за платные роды

Паспорт РФ получателя вычета.
Если за ваши роды получает вычет муж – свидетельство о браке и ваш паспорт РФ.
Справка о полученных доходах получателя (форма 2-НДФЛ).
Декларация, заполненная на имя получателя (форма 3-НДФЛ).
Договор и акт об оказании медицинских услуг.
Документы об оплате и справку о понесенных издержках. Все это получаете в бухгалтерии мед.учреждения.
Данные банковского счета, куда вы планируете получить вычет. Ее можно запросить в банке.

У вас также могут запросить копию лицензии мед.учреждения, но это — незаконно. Все запросы требуйте оформлять в письменном виде.

Подробное описание услуг, которые относятся к медицинским и оказываются в вашем лечебном учреждении, вы можете запросить в бухгалтерии учреждения — как до, так и после подписания договора.

С момента родов до получения вычета должно пройти не более трех лет. Подачу документов на получение вычета за роды, которые прошли в 2017 году, можно начать в 2018 году, когда календарный год будет закрыт.

Заметьте, что за проведение платных УЗИ, платных обследований, платного ведения беременности и платных родов вычет получить можно. Они относятся к медицинским услугам.

А вот сервисные услуги — такие, как платная палата в роддоме, присутствие мужа на родах, видеосъемка родов — не подразумевают налоговый вычет. От оплаты таких услуг получить его будет невозможно.

Если вы столкнулись с тем, что вам отказываются возвращать налоги, требуйте письменного отказа и не сдавайтесь.

Как показывает практика, при получении вычета с кодом в справке 01, проблемы и отказы возникают не так уж и редко. А вот с кодом 02 никаких проблем обычно не возникает.

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Роды – важное и радостное событие для всей семьи. Как правило, женщины предпочитают рожать в государственных родильных домах, но иногда беременной требуется дополнительное обследование, лечение, сопровождение в силу критического состояния. Вопрос об оказании высококвалифицированной помощи может решаться в платных больницах. Налоговое законодательство согласно статье 219 НК устанавливает право заявителя на возможность компенсировать часть денег, уплаченных за медицинскую помощь.

Кто может получить вычет за платные роды

Оформление налогового вычета за роды по контракту законом предлагается не всем гражданам. Перед обращением в инспекцию необходимо разобраться, относится ли потенциальный получатель к категории лиц, имеющих право на возврат средств.

Право на налоговый вычет по факту платных родов могут реализовать:

женщина, которая получала платные консультации в медицинских организациях, – если она имеет официальный заработок и платит налог в размере 13 процентов ежегодно;
супруг (отец ребенка) – при наличии официального заработка и уплатиты налога в размере 13 процентов ежегодно.

Получить налоговый вычет за платные роды не могут люди, не имеющие официального места трудоустройства, соответственно и отчислений в инспекцию, а также предприниматели, которые ведут деятельность по специализированной программе, в рамках которой, с них не взимается налог 13 процентов.

ВАЖНО! Процесс ведения беременности, дополнительные обследования перед родами, за которые заявитель уплачивает собственные денежные средства, входят в перечень услуг, возмещаемых с помощью предоставления декларации по форме 3-НДФЛ.

Условия предоставления возврата

Оформить возврат налогового вычета можно не на все типы медицинской помощи, предлагаемой будущей матери. Актуальны такие виды возмещения затрат:

консультирование специалистов в платной медицинской организации;
диагностические процедуры (анализы, ультразвуковое излучение, скрининги);
процесс лечения в период беременности в стационаре и амбулаторном режиме;
родоразрешение в частном родильном доме, оформленное на основании договора об оказании услуг между учреждением здравоохранения и беременной;
лекарственные средства и препараты, которые во время беременности приобретены по рецептурному бланку лечащего врача.

Предоставление вычета реализуется только при наличии лицензии у медицинского учреждения, куда женщина обращалась. Если роды были осложненными или производилась процедура кесарева сечения (это дорогостоящие медицинские услуги), клиент имеет право на социальные возмещения в полном объеме.

Необходимые документы

Основание для возмещения денежных средств налогоплательщику – пакет документов, предоставленный женщиной или ее супругом в инспекцию на той территории, где они зарегистрированы и проживают:

паспортные данные заявителя (копия);
сведения о полученных доходах из организации, где официально трудоустроен клиент (2-НДФЛ);
при оформлении возврата подоходного налога супругом необходимо свидетельство, подтверждающее вступление пары в брачные отношения;
декларация, заполненная заявителем, в которой указаны личные данные потенциального получателя, ежемесячные доходы физического лица, сумма расходов на оплату медицинских услуг;
договор, заключённый между организацией здравоохранения и пациенткой, а также акт, свидетельствующий о факте оказания помощи медицинского характера;
заявление гражданина;
платежные документы и чеки с суммами денег, потраченных на лечебный процесс (препараты, диагностические процедуры, роды на платной основе);
реквизиты лицевого счета, куда надо перевести возмещаемые суммы.

Документы на получение возврата сдаются лично в инспекцию или направить по почте с уведомлением. Возможен вариант предоставления сканированных копий по электронной почте.

Размер вычета

В качестве размера социального налогового вычета законодательством определена сумма в 120 000 рублей. Исходя из этого, можно высчитать предел – 120 тысяч рублей * размер подоходного налога (13%) = 156 тысяч рублей. Такие условия не актуальны для дорогостоящих процедур, производимых медицинскими учреждениями. Даже если затраты превышают предельный показатель, но лечение было дорогим, расходы возмещаются полностью, что подтверждается документально с помощью чеков, рецептурных бланков, выписок из амбулаторных карт.

Предел выплат определяется из расчета затрат клиента за год на все виды медицинских услуг. Например, в течение 12 месяцев женщина оплачивала процедуру родов, диагностические методики выявления патологий плода, осуществляла протезирование зубов. Если за все услуги сумма расходов превысила допустимое значение, возвращен будет только законодательно оговорённый размер выплат.

Данные условия реализуемы, только если гражданин в течение календарного года осуществлял взносы в налоговую инспекцию через работодателя из средств зарплаты.

Период возврата денежных средств

Возмещение расходной части личного бюджета клиента за роды на платной основе может производиться не сразу в течение 1 года. Сроки возврата денежных средств зависят от стоимости лечения и уплаты налога в бюджет государства. Например, если затраты составили 450 000 рублей, необходимо их размер *13% = 58500 рублей (получит пациент). В течение года он уплатил в качестве налога 50 000 рублей. Таким образом, вернуть в следующем году он сможет 50 000 рублей, а 8500 останутся и перейдут к выплате на последующий год.

Заявитель в таком же порядке предоставит декларацию, после чего, ему переведут оставшиеся деньги. Срок проверки документов составляет 3 месяца с момента их подачи, в течение 1 месяца кредитное учреждение переводит сумму на лицевой счет клиента. Таким образом, общий период составляет 4 месяца.

Каждая мама знает, что рождение ребенка – это не только радость от появления долгожданного крохи, но и весьма существенные расходы, в которые следует, в первую очередь, внести платное ведение беременности и платные роды. Не все родители в курсе, что часть средств, затраченных на перечисленные медицинские услуги, можно на законном основании вернуть в свой кошелек — давайте разберемся, как это сделать правильно.

Что нужно знать о налоговом социальном вычете, и как вернуть деньги?

Содержание статьи:

Какие документы позволяют вернуть деньги?

За время подготовки к материнству будущей маме следует более детально изучить информацию о своих правах, в которую входит и налоговый вычет – то есть, возврат подоходного налога. Если говорить более понятным языком, данный вычет подразумевает возвращение от государства к налогоплательщику части средств (13 %), которые были потрачены на услуги, имеющиеся в перечне, утвержденном Правительством РФ (постановление от 19.03.2001 N 201).

Налоговый вычет можно вернуть за оплату ведения беременности и родов, а также за любые осмотры в этих рамках, анализы, УЗИ-исследования и тд.

Необходимо, однако, помнить: Вам выплатят не более того, что было уплачено в качестве налога в отчетном году.

Пример: Если Вы заработали в 2009 году 100 тыс, заплатили 13% налога, то есть 13 тыс, то и вернут Вам не более 13 тыс.

Также существует ограничение по общей сумме, потраченной на лечение и обучение — она составляет не более 13% от 120 тыс руб в настоящее время (то есть, Вам могут вернуть не более 15600 руб.).

Однако — это не касается дорогостоящего лечения — например, при осложненном течении беременности, осложненных родах, кесаревом сечении. По дорогостоящему лечению можно вернуть вычет со всей суммы, а потому имеет смысл заглянуть в перечень дорогостоящих медицинских услуг, имеющих право налоговые выплаты, например, в интернете.

Учитывая, что в данный список входит большая часть всех вариантов лечения и обследования, будущей маме не стоит игнорировать такую возможность. Но право на такие льготы появится только у тех мам, которые смогут подтвердить документально факт платного ведения беременности и платных родов.

Вы имеете право на вычет за ведение беременности в платной клинике, платные роды по договору со страховой компанией, если…

Вы – гражданин РФ.
Пользовались услугами в клиниках РФ.
Тратили свои личные средства при заключении/продлении договора ДМО, предусматривающего страховые выплаты.
Пользовались дорогостоящими медицинскими услугами при ведении беременности и родах.
Ваш годовой доход — менее 2 млн р.

На заметку – об ограничениях на возврат вычета

Вычет получить нельзя, если…

Средства пошли на услугу заключения/продления договора ДМО, не предусматривающего страховых выплат.
Ведение беременности и платные роды осуществлялись вне РФ.

Часть средств возвращается исключительно в тех случаях, если услуги по платному ведению беременности и платным родам были оказаны лицензированным учреждением. Поэтому не забудьте в процессе заключения договора с клиникой убедиться в наличии лицензии, а также ее сроке годности. Идеальный вариант – сразу попросить копию лицензии у сотрудника клиники.

Как вернуть подоходный налог за платные услуги по ведению беременности или родов — инструкция

К сведению — часть суммы (например, за платные роды), можно оформить на супруга — если, конечно же, он работал и платил налоги. Для оформления части налоговых выплат на супруга нужно взять справку из медицинского учреждения, предоставлявшего платные услуги, где плательщиком будет указан он, и декларацию о доходах за рассматриваемый период также оформить на него.

Документы, которые понадобятся:

Заявление для получения вычета.
2-НДФЛ (у своего бухгалтера или у бухгалтеров, если работали в различных местах в течение года) и 3-НДФЛ (годовая декларация).
Официальный договор с той клиникой, специалисты которой осуществляли платное ведение беременности или платное ведение родов (копия) + копия лицензии клиники. Памятка: требовать копию лицензии не имеют права, если в справке для налоговых органов имеется номер лицензии клиники.
Документ об оплате (только оригинал), справка о понесенных издержках (выдает клиника, которая оказала платные услуги по ведению беременности и родов).
Копии документов ближайших родственников (если вычет вы оформляете на них) – св-во о рождении, о браке и пр. + нотариальная доверенность от родственника.

Обратите внимание на код в справке из клиники. При обычных родах ставят код 01, при осложненных (в частности, кесарево сечение) – 02.

Получение налогового вычета за предоставленные Вам платные услуги по ведению беременности и родов представляет собой несколько шагов, которые не отличаются особой сложностью.