Оформление возврата подоходного налога для многих граждан кажется непосильным трудом. Так как считают, что затратят много времени и бюрократические проволочки не дадут получить законно уплаченные 13% назад. На самом деле все не так сложно. В статье изложена инструкция, как получить налоговый вычет за квартиру, лечение или обучение.
Также исключение составляют пенсионеры. Они теряют право на возврат подоходного налога после первого года выхода на заслуженный отдых.
Сдать документы на оформление социального вычета только в налоговом органе и по вашему месту регистрации. Если вы проживаете в другом городе и хотите там оформить вычет — сделать это не получится.
Подать документы можно следующими способами:
Также предусмотрено два способа получения НДФЛ:
- через налоговый орган;
- от работодателя.
Ситуация первая — вы обращаетесь только в налоговую инспекцию и предоставляете документы на оформление социального или имущественного вычета. После проведения камеральной проверки, вам перечисляют денежные средства.
Ситуация вторая — сначала необходимо оформить разрешение от налоговой службы, путем подачи письменного заявления. Таким образом, работодатель перестанет удерживать с вашей зар.платы 13%.
Возврат имущественного налога исчисляется двумя периодами:
- З а предыдущий отчетный год. Подавать документы придется ежегодно до момента получения всей сумы вычета. В основном такой способ применяется в том случае, если размер официальной заработной платы небольшой. Так как выплаты начисляются исходя из уплаченного НДФЛ.
- По истечении трех лет после приобретения недвижимости. В течение трех лет после приобретения права собственности вы не оформляете возврат НДФЛ. Только после истечения этого срока вы подаете заявление на получение имущественного вычета. Плюсом такого способа является получение всей суммы налога сразу, но не больше той части, которую вы оплатили за три года. Например, по подсчетам вам положен возврат в размере 150 000 р, а размер уплаченного налога составляет 100 000 р. Это значит, что оставшиеся 50 000 р. вам выплатят в будущем году.
Перечень документов, которые требуются для оформления налога:
- Декларация о доходах по форме 3-НДФЛ.На сайте ФНС вы сможете найти инструкцию по заполнению формы. В случае возникновения вопросов можно обратиться в специализированные компании, которые занимаются оформлением справки за умеренную плату.
- Справка 2-НДФЛ за отчетный год. Годовую форму лучше заказывать заранее, так как готовится справка дольше. Сроков годности документ не имеет.
- Копии документов на имущество — договор купли-продажи, свидетельство о гос.регистрации.
- В случае приобретения квартиры с помощью ипотечного займа — предоставляется кредитный договор, чеки ежемесячных платежей за отчетный период, справка об уплаченных процентах за год.
- В случае, когда квартира куплена у застройщика и в договоре указаны условия, что помещение без отделки — возможен возврат денег, которые потрачены на ремонт. Для этого необходимо предоставить копии товарных чеков на стройматериалы.
- Получить вычет можно и за супруга. Это актуально, когда у одного из супругов невысокая зар.плата. Но только в том случае, если недвижимость оформлена в общую совместную собственность. Для этого подается копия свидетельства о браке и письменное согласие от имени супруга.
- Выписка с указанием банковского счета для зачисления денежных средств.
При первом обращении понадобится папка со скоросшивателем и файлами.
Также при подаче пакета документов, возьмите оригиналы. Инспектор вправе потребовать их для сверки.
Возврат подоходного налога за лечение предусматривает также предусматривает покупку дорогостоящих медицинских препаратов. Действует это правило в том случае, если медикаментов не оказалось в мед.учреждении или лекарства не включены в список медицинской страховки (полиса). Лечащий врач или заведующий отделением, по просьбе больного, обязан предоставить справку или выписку с указанием примененных препаратов.
Для оформления социального вычета потребуются следующие документы:
- декларация о доходах по форме 3-НДФЛ;
- справка 2-НДФЛ за отчетный год;
- если оформляется вычет за лечение родственника — документы, которые подтверждают родство;
- договор на получение платных медицинских услуг, справка об оплате лечения, чеки, курортная книжка;
- копия мед.полиса;
- рецепты (выдаются по месту лечения, с печатью);
- выписка с указанием банковского счета для зачисления денежных средств.
Помните: срок для подачи документов с момента лечения не должен превышать 3 года.
При заполнении декларации обязательно указывается код лечения:
Получить налоговый вычет можно не только за свое обучение, но и за:
- получение образования на дневном отделении собственным детям (до 24 лет);
- получение образования на дневном отделении усыновленным или опекаемым ребенком (до 24 лет);
- обучение сестры или брата (полнокровное или частичное родство).
Оформить вычет на подоходный налог можно и за получение обучения в коммерческих учебных заведениях, таких как:
- развивающие центры и детские садики;
- лицеи, гимназии;
- обучающие центры (школы по вождению автомобиля,спорт.секции и т.д.).
Документы, которые необходимы для подачи в налоговый орган:
- декларация о доходах по форме 3-НДФЛ;
- справка 2-НДФЛ за год;
- копия договора, который заключен с образовательным учреждением на получение и оказание услуг;
- справка об оплаченных взносах;
- копия св-ва о рождении ребенка (если оформляется возврат налога за обучение родных детей);
- справка из опекунского отдела (в случае, если ребенок усыновлен или взят под опеку);
- документы о рождении брата или сестры (если оформляется возврат налога за их обучение);
- выписка с банковского счета;
- копия чеков об оплате обучения.
Получить вычет можно за три года сразу.
С покупки недвижимости можно вернуть не более 260 000 р., т.к. имущественный вычет начисляется только с 2 000 000 р. Даже если ваша квартира приобретена за 3 000 000 р., вернуть налог получится только с 2 000 000 р. Из ситуации можно выйти иначе — получение супругом 130 000 р. с 1 000 000 р., если он не утратил право требования для возврата.
За лечение предусмотрен возврат налога в размере 15 600 р., при условии, что затрачено 120 000 р.
За обучение вы вправе получить 6 500 р., если потратили 50 000 р.
Скидка постфактум
Наверное, каждый из нас, получая зарплату, нет-нет да и взгрустнёт об уходящих ежемесячно из неё 13 % подоходного налога. А знаете ли вы, что в некоторых случаях эти деньги можно потребовать от государства назад? Согласно законодательству, возврат по НДФЛ можно сделать на ощутимую сумму, к примеру, при покупке жилья или оплате обучения или лечения.
Конечно, придётся повозиться с документами, сходить в налоговую инспекцию, заполнить декларацию о доходах, но порой оно того стоит. Суммы, по которым можно получить вычет, чаще всего ограничены. Так при покупке или строительстве жилья – это 2 млн рублей, при продаже недвижимости – 1 млн рублей, при продаже иного имущества – 250 тыс. рублей.
Заполнение налоговой декларации – одна из главных сложностей. В принципе, можно попросить помочь в этом деле бухгалтера с работы. Кроме того, на рынке много юридических фирм, которые займутся вашими документами, но, естественно, за деньги.
Кто вернёт деньги
Налоговый вычет при покупке жилья можно получить у работодателя, написав соответствующее заявление и приложив к нему уведомление налоговой инспекции о подтверждении права на такой вычет. В этом случае с вас просто не будут удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не будет возмещена сумма.
Все остальные возмещения следует получать в налоговой инспекции после заполнения декларации о доходах. К ней нужно будет приложить заявление о возврате НДФЛ и необходимые документы. В случае одобрения заявления средства поступят на ваш расчётный счёт в банке. Его следует указать при подаче заявления.
Если вы купили дом
Самый крупный вычет – имущественный. Он предоставляется в сумме до 2 млн рублей на приобретение или строительство нового жилья. Таким образом, в денежном эквиваленте максимальный возврат составит 260 тыс рублей. Получить его может каждый, но только один раз в жизни. Есть ещё имущественный вычет на доходы, полученные при продаже недвижимости – 1 млн рублей, при продаже иного имущества – 250 тыс. рублей. Их можно применять хоть каждый год.
Если речь идёт о строительстве или покупке дома, в налоговый вычет можно включить расходы на разработку проектно-сметной документации, на покупку строительных и отделочных материалов, на подключение к сетям или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации, на затраты, связанные с работами или услугами по строительству и отделке.
Документы для вычета при покупке жилья:
– налоговая декларация (можно обойтись без неё, если вычет будет делаться по месту работы);
– заявление на вычет (в свободной форме, но образец лучше взять в налоговой инспекции);
– договор о приобретении квартиры или дома, доли в них или прав на квартиру в строящемся доме;
– акт приёма-передачи квартиры;
– платёжные документы, подтверждающие факт оплаты расходов, включаемых в налоговый вычет;
– кредитный договор (если жильё приобретено в кредит);
– акт о передаче квартиры, доли в ней налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю в ней.
Вычет продавцу жилья предоставляется на сумму расходов, связанных с получением этого дохода.
Учёба и лечение
Если расходы на лечение оплачены работодателем или страховой компанией, даже и просто другим членом семьи, то такой вычет получить будет затруднительно. При затратах на обучение ребенка (до 24 лет) вычет можно сделать по сумме, не большей, чем 50 тыс. При этом учиться он должен обязательно на очной форме.
Что собрать:
– декларацию по НДФЛ за год, в котором были расходы (можно за 3 последних года);
– платёжные документы (квитанции, чеки, банковские выписки);
– справки об оплате медицинских услуг для представления в ФНС (форма, утверждённая приказом Минздрава России и МНС России № 289/БГ-3-04/256 от 25.07.2001) либо справку с подтверждением обучения ребёнка по очной форме;
– справки по форме 2-НДФЛ со всех мест работы;
– договор с учреждением на оказание образовательных услуг или услуг по лечению;
– лицензия или свидетельство об аккредитации учреждения (заверенная копия);
– по медикаментам – рецепты по форме № 107-1/у;
– при оплате услуг родственнику – документ, подтверждающий родство;
- Как возвратить налоговый вычет
- Как вернуть деньги за заочное обучение
- Как вернуть 13 процентов
- Заявление и декларация.
- возвращение налогового вычета
Загрузка...