Если отказали в налоговом вычете что делать

В случаях выполнения и подготовки документации бывают такие ситуации, когда многие службы дают отрицательный ответ по поводу различных компенсаций. Если вам отказали в налоговом вычете, то стоит детально подойти к вопросу обжалования.

В том случае, когда вам дали отрицательный ответ по поводу начисления налогового вычета, то нужно рассмотреть все нюансы, почему это произошло. Что же делать и можно ли рассчитывать на возврат через суд?

Что нужно делать?

Когда вы получаете документы на вычет, то налоговая инспекция может проверять их на протяжении трёх месяцев. По итогам вам будет вынесено решение о предоставлении или об отказе в выплате для заявителя. Факт того, что вам положительно дали ответ, способен показываться в перечислении денег на ваш личный счёт. Отказ от вашей просьбы предоставляется только в письменном виде и посылается для уведомления клиенту.

1. Есть возможность попросить помощи у налогового органа и обжаловать результаты в 2019 после изменений.
2. Стоит попробовать потребовать помощи у ФНС.
3. Обращение с жалобой в центральную часть в ФНС.
4. Можно подать иск в судебные органы. Но это должен быть последний этап, на котором вы сможете предоставить все доказательства, которые подкреплены аргументами.

ВАЖНО . Перед последним пунктом, нужно попытаться решить всё до судебного разбирательства. Лучше всего воспользоваться всеми предыдущими методиками, чтобы в последующем не иметь дополнительных проблем.

Обжалование при помощи налоговой службы

Если человек решил воспользоваться первой методикой, то он должен обратиться в службу по налогам и сборам. Это следует предпринять только на протяжении 30 суток или 1 месяца после того, как был получен акт, в котором прописывался отказ в предоставлении финансовой помощи. Оспаривание производится тогда, когда бумага направляется в нужный государственный орган для дальнейшего рассмотрения в свободной формулировке. Все ходатайства отображаются в тексте бумаги в любом формате. Сюда будут также прилагаться и другие бумаги, которые обосновывают ту или иную позицию. Инспекция обязана приступить к рассмотрению на протяжении 10 суток все документы, но иногда срок может продлеваться ровно в 3 раза.

Ответное письмо будет доставлено в той форме, которая требуется для изложения. Обычно это акт, где отображается положительное или отрицательное решение инспекторов. Там детально расписана вся информация, которая будет юридически грамотной.

В первой ситуации человек получит план действий по выдаче налоговой выплаты за дачу, а во втором просто останется формулировка прежней. Если вам повторно отказали, то можно действовать дальше. В дальнейшем произойдёт обжалование всех действий в более серьезную организацию. Это ФНС, в которую можно обратиться и сразу после получения решения.

Как проходит процедура в ФНС?

Если вы обратились в ФНС, то это будет управление по региону. Обжалование происходит в течение 12 месяцев после того, как был получен акт с отказом. Для того, чтобы оспорить решение вам понадобится составить жалобу.

1. Инициалы налогоплательщика, куда могут потребоваться и паспортные данные.
2. Данные по акту по процентам.
3. Формулировка, которая была вынесена неверно. Сюда стоит приложить бумаги, которые вы получили как итог разбирательства.
4. Текущие требования.

Направление лучше всего производить через налоговую службу. В течении трех дней сотрудники должны будут перенаправить ее в нужный орган.

Если же говорить о второй категории отделений ФНС, то это Центральный аппарат. Если вам не помогли на предыдущем этапе, то обращаться нужно именно сюда. Рассмотрение дела возможно в течение 3 месяцев после того, как было вынесено решение. Порядок аналогичен, что и в предыдущем варианте.

ВНИМАНИЕ . А если же после всех попыток ваши проблемы не были решены, то следующей инстанцией является суд. При этом, в него можно обратиться как сразу, так и после всех выше приведённых вариантов.

Что делать с судебным органом?

Обжалование налогового вычета можно производить как сразу, так и после посещения ФНС. Но, второй вариант намного лучше. Он гарантирует то, что проблемы при покупке квартиры решатся, а также не потребуют дополнительного времени на подготовку к слушанию. Сюда входит составление заявления, уплата пошлины, а также подготовка документов. Спор будет рассматриваться как обычное судопроизводство. Он предполагает проведение слушаний, рассмотрения позиции сторон, а также предоставление доказательств.

Если сумма вычета достаточно большая на квартиру по статье 78, и налогоплательщик уверен в том, что он выиграет, то тогда можно надеяться на положительное решение ситуации. Но, когда проблема не решена уже в предыдущих инстанциях, то на это есть некоторые причины. Очень часто бывают ситуации, когда и налоговая служба не права. Именно поэтому, когда вам отказали в вычете на квартиру, то всё же нужно обратиться к специалистам и рассматривать дело дальше. Туда можно обращаться только тогда, когда вы имеете веские доказательства. При этом, очень нередко бывает такое, что специалисты налоговой службы действуют незаконно.

Почему могут отказать в налоговом вычете?

После того, как человек предоставляет все документы на основании ст 88 НК РФ, сотрудники осуществляют ряд мероприятий по сверке правильности бумаг. На эту процедуру отведен стандартный срок, равный 3 месяцам. В итоговом решении вы получите либо положительное, либо отрицательное решение. Одним из определяющих факторов является наличие всей документации. Но, существует ряд причин, когда вам будет отказано.

1. Вы не предоставили весь список документов.
2. Вы предоставили недостоверные данные по поводу стоимости жилья.
3. Нет бумаги с подсчетом о доходах или вы не в срок подали ее.
4. Неправильный адрес налоговой службы.
5. Ошибка при регистрации различной документации.
6. Вторичный вариант обращения за получением вычета, который уже был в какое-то время получен.

Для того, чтобы правильно получить вычет, вам нужно соблюдать все условия подачи документов, а также обращать внимание на их заполнение.

Налоговый вычет – отличная возможность для россиян снизить свое финансовое бремя в некоторых сферах. Например, оформить его можно за платное лечение, обучение, покупку квартиры при выполнении требований, касающихся самого налогоплательщика. Иногда случается так, что человек собирает массу документов, подает их в ФНС, а потом узнает, что его заявку отклонили. Сегодня поговорим о том, что делать, если отказали в налоговом вычете.

Выясняем причину отказа

Налоговый вычет – преференция, доступная не всем гражданам. Подобная льгота предоставляется только при выполнении соискателем ряда условий. Причем перечень их зависит от разновидности возврата. Почти всегда одним из главных требований является наличие официального заработка. Это логично, ведь если вы не уплачиваете НДФЛ, то и вычет предоставлять государству неоткуда. Хотя некоторые формы возврата предполагают освобождение от уплаты налогов, в таком случае вычет получить все же можно.

На рассмотрение документов на вычет у ФНС есть конкретные сроки. Проверка может длиться до 3 месяцев, после чего налоговики должны дать положительный или отрицательный ответ. Если вопрос решается в вашу пользу, то вы получаете соответствующее уведомление с указанием суммы возврата. Если в вычете отказывают, то указывают причины. Наиболее частыми являются:

• непредоставление части обязательных документов;
• неверные суммы, указанные в отчете;
• отсутствие декларации о доходах или опоздание с ее сдачей;
• неверное место подачи заявления (помните, что обращаться нужно в ФНС по месту своей регистрации);
• ошибки в заполнении документов.

Эти причины связаны больше с бюрократической стороной вопроса. Если они имеют место быть – лучше исправить недочеты и подать документы повторно. Бывает и так, что в вычете отказывают совсем и вовсе не из-за документов. Причины могут указываться такие:

• повторное получение вычета;
• отсутствие уплачиваемого НДФЛ за указанный период (например, если работодатель оказался не очень добросовестным или забыл перечислить страховые взносы за работника);
• истечение срока давности, установленного для обращения за вычетом.

К сожалению, все эти причины являются обоснованными, и судиться с ФНС по ним нет смысла – дело вы проиграете. Если вина лежит на работодателе, лучше подать в суд на него о проведении необходимых перечислений.

Куда жаловаться, если отказали неправомерно?

В ФНС работают люди, поэтому и она не застрахована от ошибок. В таком случае человек, подавший документы на налоговый вычет и получивший отказ, может действовать следующими путями, если он считает действия налоговой неправомерными:

1. попробовать обжаловать решение в той же ФНС;
2. обратиться с требованием пересмотра в региональную налоговую;
3. пожаловаться в главный офис ФНС;
4. обратиться с иском в суд.

Выбирать формат обращения заявитель может самостоятельно. Однако до подачи иска в суд нужно обязательно попробовать решить вопрос в досудебном порядке.

После получения на руки решения об отказе в вычете у человека есть ровно 1 месяц на его обжалование. Все свои возражения нужно составить в письменном виде. Важно, чтобы все ваши доводы подкреплялись ссылками на конкретные законодательные акты. Если нужно, прикладывайте подтверждающие документы – словом, все то, что подтвердит вашу точку зрения.

Поступившие возражения ФНС должна обрабатывать не больше 10 дней. Иногда возможно продление этого срока до 1 месяца. По истечении отведенного времени выносится решение. Оно может быть:

• положительным – т. е. налоговая признает ранее составленное решение ошибочным, а деньги переводятся вам в кратчайшие сроки;
• отрицательным – составляется акт с отказом и доводами налоговой.

Еще раз обжаловать отказ в той же ФНС уже не получится. Ваше заявление не примут к рассмотрению.

Если ваша ФНС после обжалования вынесла повторный отказ или если вы хотите сразу обратиться в вышестоящую инстанцию, то можно подать документы в ФНС следующего уровня:

• Региональную (в ту, которой подконтрольна ваша местная налоговая служба). Существуют временные ограничения для обращения. Подать бумаги нужно не позднее 12 месяцев с момента получения отказа в вычете. Само обращение составляется в виде жалобы, причем установленной формы она не имеет и лишь должна содержать обязательные реквизиты вроде ФИО, документа об отказе. Здесь же нужно обосновать свою точку зрения относительно неправомерности отказа и выдвинуть требования. Кстати, подача документов производится все в той же местной ФНС. По закону они обязаны перенаправить бумагу в вышестоящую инстанцию не позднее чем через 3 дня. Рассмотрение жалобы занимает не больше 15 дней.
• Центральную (т. е. головной аппарат). Сюда можно обратиться с обжалованием не позднее 3 месяцев с момента вынесения отказа. Сама процедура будет такой же, как и при подаче жалобы в региональную ФНС.

По итогу вышестоящая инстанция также выносит решение. Если оно положительное – местная ФНС выполняет требования по предоставлению вычета. Если был дан отказ, остается только обращаться в суд.

• оплатить госпошлину;
• составить заявление о неправомерном решении;
• подготовить документы, которые бы доказывали правоту обратившегося.

Подать эти документы нужно не позднее 3 месяцев с момента получения отказа по жалобе в региональную или центральную ФНС.

Выбирая такой путь, будьте готовы к достаточно длительным разбирательствам. Как показывает практика, очень редко суд встает на сторону плательщика. Поэтому логичнее попытаться решить вопрос с ФНС или четко выяснить причины отказа. Очень редко бывает так, что подобные действия в итоге оказываются неправомерными. Просто люди, несогласные с решением, нередко не до конца понимают всю суть налогового вычета и свои права относительно его получения.

Если у вас остались вопросы или вам требуется помощь в составлении жалобы или искового заявления на неправомерные действия сотрудников ФНС, то наш дежурный юрист онлайн готов оперативно вам помочь.

В соответствии с налоговым законодательством граждане РФ имеют право на возврат части средств, потраченных на покупку недвижимости. Но иногда сотрудники ФНС отказывают плательщикам в такой просьбе. Для покупателей жилья это оказывается неприятной неожиданностью, ведь речь идет о крупных суммах. Стоит разобраться, в каких случаях возможен отказ и может ли собственник что-то предпринять.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры?

Право на вычет при покупке квадратных метров имеет любой россиянин, который трудится официально и отдает в бюджет 13% зарплаты. Для возврата части этих денег необходимо соблюдение нескольких требований:

• Человек должен быть налоговым резидентом РФ, то есть проживать в стране не меньше 183 дней в году.
• Для покупки квартиры, комнаты или дома должны быть использованы личные средства налогоплательщика.
• В налоговую инспекцию придется предъявить документы, подтверждающие право собственности (выписку из ЕГРП для вторичной недвижимости или акт приема-передачи для новостроек).

Если стоимость сделки не превысила 2 000 000 руб., размер имущественного вычета составит 13%. При покупке более дорогого объекта сумма возврата будет фиксированной – 260 000 руб.

Причины отказа в предоставлении налогового вычета

Причин, по которым налоговая может отказать в вычете, достаточно много. Вот перечень оснований, по которым заявление налогоплательщика отклоняют:

О том, почему отказано в налоговом вычете, налоговики сообщают письменно. После получения соответствующего акта заявитель может подать документы повторно, устранив нарушения, или же обжаловать решение.

Куда и как жаловаться на отказ в возврате налога?

Если покупатель жилья счел немотивированными изложенные в акте причины, он имеет право опротестовать отказ следующими способами:

• Обратиться в орган, который вынес несправедливое, по его мнению, решение.
• Пожаловаться в региональное управление налоговой службы, которому подчиняется местная инспекция.
• Направить обращение в центральный аппарат ФНС.

Последним этапом будет подача иска в суд. Но лучше всего действовать последовательно и сначала попытаться решить вопрос в досудебном порядке.

Процедура обжалования отказа в налоговых органах

При отклонении заявления не стоит затягивать с обжалованием: на это налогоплательщику дается один месяц. В письменном обращении нужно грамотно аргументировать свою позицию и приложить подтверждающие документы.

Специалисты налоговой службы должны рассмотреть заявление в 10-дневный срок. В крайних случаях (например, при необходимости дополнительной проверки документов) этот период может быть увеличен до месяца. Если отказ последует повторно, заявителю направляют соответствующий акт. При согласии с его позицией покупателю жилья будет предложено снова подать документы в течение определенного времени

Следующий этап, то есть обжалование в вышестоящем органе, может занять больше времени. Обычно решение вопроса в региональном управлении занимает от 15 рабочих дней. Дополнительно 3-4 дня потребуется на пересылку документов. Зато пожаловаться вышестоящему начальству разрешается в течение года с момента получения отказа.

Обращаться снова придется к местным инспекторам налоговой службы. В свою очередь, они должны передать жалобу своему руководству в трехдневный срок.

Если позицию заявителя не поддержали и в УФНС, ему дается 3 месяца на обращение в центральный аппарат. Этой инстанции подчиняются все региональные службы. Поэтому в случае очередного отказа остается один вариант – идти в суд.

Исковые заявления по делам, связанным с обжалованием действий и решений налоговых органов, облагаются госпошлиной. Для граждан ее размер составляет 300 руб., для юридических лиц сумма увеличена до 2 000 руб.

Остались вопросы? Задайте их нашим юристам и получите гарантированный ответ!