Налоги » ЕНВД » Какая пенсия у ип на енвд отзывы

Какая пенсия у ип на енвд отзывы

Нынче много разговоров про пенсионную реформу. Одна из ваших статей заставила меня задаться вопросом: можете ли вы в понятной форме объяснить, как считается пенсия у ИП ?

Павел, у ИП есть пенсия, но она не очень большая, потому что ее основная часть считается от фиксированных взносов. Причем ИП получит пенсию только в том случае, если аккуратно платит взносы.

Пенсия ИП складывается из взносов

Все ИП обязаны платить за себя фиксированные взносы: на пенсию и на медицинское страхование. Они называются фиксированными, потому что их сумма известна заранее: в 2018 году это 32 385 рублей. В сумму взносов входят: 26 545 рублей пенсионных и 5840 рублей на обязательное медицинское страхование.

В 2019 году надо будет заплатить 36 238 рублей, из них 29 354 рубля на пенсию, 6884 рубля на ОМС . В 2020 году — 40 874 рубля, из них 32 448 рублей на пенсию, 8426 рублей на ОМС .

Если в течение 2018 года ИП ничего не заработал, то он все равно должен заплатить 32 500 рублей. Если что-то заработал, то заплатит налог и взносы.

Если ИП не заплатит ничего, налоговая насчитает пеню, а чтобы получить деньги, может обратиться в суд и заблокировать предпринимателю счет. Если ИП закроется с долгами, то долги все равно останутся. В общем, штука неприятная, платить придется и так и так.

Логика расчета страховой пенсии по старости для ИП

В целом и для ИП , и для сотрудников по найму логика одна. Если упрощенно, страховая пенсия по старости рассчитывается по формуле:

Пенсия = Сумма пенсионных баллов × Стоимость одного пенсионного балла в году назначения страховой пенсии + Сумма фиксированной выплаты × Повышающие коэффициенты

Что попадает в трудовой стаж ИП

ИП может рассчитывать на пенсию, только если в полном объеме уплачивал фиксированные пенсионные взносы: с даты регистрации в статусе ИП до даты прекращения предпринимательской деятельности. Время, когда ИП не платил взносы, не попадет в стаж для начисления пенсии.

Для человека, который работает по трудовому договору, пенсия рассчитывается исходя из его официальной зарплаты. Расчет пенсии ИП строится на сумме фиксированного платежа и 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей.

Год, в котором не уплачены страховые взносы, не засчитывается в страховой стаж, и пенсионный капитал формируется не в полном объеме.

Периоды, когда страховые взносы можно не платить

При этом есть исключения — периоды, за которые взносы платить не нужно, но в стаж их включат:

Военная служба по призыву.
Отпуск по уходу за ребенком до полутора лет. В него может уйти или мать, или отец ребенка.
Уход за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или пожилым человеком старше 80 лет.
Проживание в месте, где нет возможности заниматься бизнесом, — это касается супругов военнослужащих.
Проживание за границей — касается супругов дипломатических и консульских работников.

Предприниматель будет освобожден от уплаты страховых взносов, только если не вел деятельность в эти периоды. Но, откровенно говоря, все это довольно экзотические ситуации — я с таким не сталкивалась ни разу.

Как начисляют страховые баллы

Чем больше баллов, тем выше должна быть пенсия. Количество баллов зависит от уплаченных страховых взносов и длительности стажа. Максимальное количество пенсионных баллов и для ИП , и для сотрудников в 2018 году — 8,70 за год. К 2021 году максимальное количество баллов увеличится до 10.

На сайте госуслуг можно получить извещение о состоянии лицевого счета в ПФР . В нем указаны:

Индивидуальный пенсионный коэффициент — те самые баллы.
Учтенный для пенсии стаж.
Таблицы со сведениями о заработке.

Эту информацию ИП может использовать для расчета примерной суммы пенсии.

Когда ИП выходит на пенсию

С 1 января 2019 года вступает в силу закон, который касается начисления и выплаты пенсий по старости.

ИП выходит на пенсию на тех же условиях, что и наемные работники:

Как это выглядит в реальности

Допустим, вы мужчина, родились в 1991 году. Служили в армии по призыву год, затем 10 лет работали в найме с зарплатой 50 тысяч рублей в месяц. После этого открыли ИП и планируете так работать до самой пенсии — до 65 лет. Получается, что работать как ИП вы будете 38 лет. Как предприниматель вы получаете миллион рублей в год.

Чтобы сделать примерный расчет, идите на сайт пенсионного фонда. Там есть калькулятор. Мы посчитали — и получилось, что человек с такими вводными может рассчитывать на пенсию 19 630 рублей в месяц. Это если ничего не изменится.

Напоследок рекомендуем почитать нашу подборку статей про инвестиции и накопления.

У ИП, как и у наёмного работника, есть право на пенсию. Ведь он уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное обеспечение. Другой вопрос, что выгоднее предпринимателю — продолжать заниматься бизнесом даже после наступления пенсионного возраста или отойти от дел и воспользоваться заслуженным отдыхом? Давайте считать.

На ИП лежит большой груз ответственности за свое будущее, поскольку они одновременно являются для себя и работодателями, и работниками. Чтобы сформировать свою будущую пенсию, они обязаны уплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд.

С 2015 года пенсия ИП формируется по аналогии с пенсией тех, кто работает по найму. Три года назад Пенсионный фонд предупредил всех о том, что трудовая пенсия по старости теперь трансформируется в страховую пенсию и накопительную пенсию. К страховой пенсии устанавливается фиксированная выплата. И при ее расчете в учет берутся:

стаж
годовой доход предпринимателя
возраст обращения за назначением пенсии
сумма уплаченных ИП страховых взносов
нестраховые периоды: военная служба по призыву, отпуск по уходу за ребенком, уход за гражданином, достигшим 80 лет, инвалидом I группы, ребенком-инвалидом и т.д.

Основа пенсии, которую планирует получить ИП, формируется из суммы годовых пенсионных коэффициентов за всю его трудовую деятельность, в том числе за нестраховые периоды, которая умножается на стоимость пенсионного балла, также учитывается фиксированная выплата:

Страховая пенсия = ИПК × СИПК + ФВ, где:

ИПК (индивидуальный пенсионный коэффициент) – это сумма всех пенсионных баллов, начисленных на дату назначения страховой пенсии;
СИПК (стоимость индивидуального пенсионного коэффициента) – стоимость пенсионного балла на дату назначения страховой пенсии. Она ежегодно индексируется государством и с 1 января 2018 года составляет 81,49 руб.
ФВ – фиксированная выплата. На 1 января 2018 года составляет 4 982,90 руб., тоже каждый год индексируется.

Таким образом, если подставить все имеющиеся данные в приведенную выше формулу, то рассчитывать пенсию нужно так:

СП = ИПК × 81,49 + 4 982,90

С 1 января 2019 году страховые пенсии увеличатся на 7,03%. Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости после индексации составит — 5 334,19 руб., а стоимость пенсионного балла — 87,24 руб.

Стоимость пенсионного коэффициента и фиксированная выплата увеличатся:

в 2020 году на 6,6%,
в 2021 году — на 6,3%,
в 2022 году — на 5,9%,
в 2023 году — на 5,6%,
в 2024 году — на 5,5%.

В 2024 году стоимость пенсионного коэффициента составит 116,63 руб. (на 43% выше текущего значения), фиксированная выплата к пенсии — 7131 руб.

Увеличения будут производиться 1 января каждого года.

С 2015 по 2025 год предполагалось постепенно ужесточать требования к минимальному стажу и количеству пенсионных коэффициентов (баллов) для назначения пенсии — они постепенно увеличивались. Так, если в 2015 году минимальный стаж составлял от 6 лет, а количество баллов — от 6,6, то к 2024 году минимальный стаж должен вырасти до 15 лет, а количество баллов к 2025 году — до 30. Требования к баллам и стажу для назначения страховой пенсии в 2018 году — 9 лет и 13,8 баллов.

Пенсионный фонд объяснил, что страховая пенсия в полном объеме по новым правилам будет формироваться у граждан, которые начнут работать в 2015 году. У будущих пенсионеров, которые начали работать до 2015 года, сформированный пенсионный капитал преобразуется в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

Если предприниматель ведет легальную деятельность, то он уплачивает страховые взносы за себя на обязательное пенсионное страхование. На размер взноса влияет размер дохода. Если он не превышает 300 000 руб., то фиксированный платеж для ИП в 2018 году — 26 545 руб. Уплатить взнос нужно успеть до 31 декабря текущего года.

Если же доход выходит за рамки 300 000 руб., то ИП уплачивает дополнительно 1% сверх от той суммы, которая превышающей 300 000 руб. за год. При этом максимальный размер страховых взносов в 2018 году не может быть больше 212 360 руб., включая фиксированные страховые взносы за себя. А срок уплаты в этом случае продлевается до 1 июля следующего года.

Периодичность выплат определяет сам предприниматель — по желанию он может это делать несколько раз в год, например, поквартально, или же уплатить всю сумму страховых взносов сразу.

Размер страховых взносов, уплачиваемых ИП, влияет на пенсионные баллы: чем больше баллов, тем выше пенсия.

Меняется ли ситуация с уплатой страховых взносов в случае, если ИП, даже выйдя на пенсию, продолжает вести предпринимательскую деятельность? Минфин выпустил разъяснения по этому вопросу в Письме от 08.08.2017 N 03-15-05/50651. Некоторые ошибочно полагают, что такая обязанность отменяется. Однако документ подробно анализирует ситуацию, делая акцент на то, что отмена обязанности по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование для ИП-пенсионеров может привести к злоупотреблениям по перерегистрации предпринимательской деятельности на таких лиц.

Другие тезисы письма Минфина:

Гл. 34 НК РФ не предусматривает освобождения ИП-пенсионеров от уплаты за себя страховых взносов. Исключение составляют определенные периоды, указанные в п. 1, 3, 6 — 8 ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ, в течение которых они не вели деятельность (п. 7 ст. 430 НК РФ).
ИП уплачивает страховые взносы независимо от возраста, вида осуществляемой деятельности и факта получения от нее доходов в конкретном расчетном периоде.
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование уплачиваются для получения обязательного страхового обеспечения, а если гражданин — пенсионер, уплаченные страховые взносы влияют на перерасчет получаемой пенсии.
Обязанность по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, у ИП возникает с момента приобретения соответствующего статуса и до момента исключения из ЕГРИП.
Если ИП не исключен из ЕГРИП и сохраняет статус ИП, то он обязан уплачивать страховые взносы, независимо от факта получения дохода и осуществления или неосуществления предпринимательской деятельности.

Откройте счет в Эльба|Банке и пользуйтесь встроенной бухгалтерией и отчетностью. Корпоративная карта и электронная подпись — бесплатно. До 5% на остаток.

Согласно изменения в пенсионном законодательстве, с 2016 года работающим пенсионерам страховая пенсия и фиксированная выплата к ней выплачиваются без индексаций. К категории работающих пенсионеров относятся в том числе ИП, состоящие на учете в ПФР. Получать пенсию с учетом всех пропущенных индексаций ИП-пенсионер начнет только после того, как прекратит свою деятельность.

C января 2018 года индексация страховых пенсий распространяется только на пенсионеров, которые не осуществляли трудовую деятельность по состоянию на 1 декабря 2017 года.

Наверняка многих ИП интересует вопрос, в каком размере они будут получать пенсию и смогут ли на нее прожить. Дело в том, что методика расчета пенсии очень сложная. Размер пенсии рассчитывается с учетом меняющихся данных, таких как индивидуальный пенсионный коэффициент (количество набранных за годы работы баллов) или размер страховых взносов за себя.

Представители Пенсионного фонда неоднократно говорили о том, что у наемных работников пенсии больше, чем у ИП. Это объясняется тем, что среднегодовой платеж в Пенсионный фонд за наемного работника выше. Ведь работодатель каждый месяц с его зарплаты начисляет и уплачивает страховые взносы. И поскольку именно из страховых взносов формируются пенсионные баллы, которые непосредственно влияют на расчет страховой пенсии, то чем больше таких баллов, тем выше пенсия. Можно предположить, что лучше всего на пенсии будут чувствовать себя те, кто совмещал работу по найму с предпринимательской деятельностью.

Нужно также учитывать и следующий важный принцип обязательного пенсионного страхования: если у ИП не будет выработан необходимый страховой стаж и не заработаны минимальные пенсионные баллы, то он не сможет рассчитывать на страховую пенсию при достижении пенсионного возраста.

В 2018 году максимальные годовые 8,7 баллов можно сформировать при заработной плате, достигающей предельную сумму, с которой уплачиваются страховые взносы, в 2018 году она составляет 1 021 000 руб.

Единственным утешением может служить тот факт, что в принципе без пенсии государство никого не оставит. Если у гражданина не набирается важных для формирования страховой пенсии параметров, то через 5 лет после наступления пенсионного возраста ему будет назначена социальная пенсия.

Восполнить потери стажа можно двумя способами. Их в свое время озвучили руководители ОПФР по Хабаровскому краю:

Поделитесь, пожалуйста, в комментариях, как вы влияете на размер своей будущей пенсии? Что делаете для того, чтобы она была больше?

Какая пенсия будет у ИП и как ее считать?

На сайте пенсионного фонда есть калькулятор, который позволяет посчитать будущую пенсию по зарплате. У ИП, же, такой зарплаты нет и НДФЛ он не платит.
Вопрос: как посчитать будущую пенсию ИП?

можете не считать
когда вы выйдете на пенсию — дадут стока скока посчитают нужным
а некоторым поколениям — вообще до пенсии дожить не дадут

> когда вы выйдете на пенсию — дадут стока скока посчитают нужным
Это понятно, но, все же, интересно.
Закон не осилил — не смог банально, но рассчитал пенсию исходя из МРОТ 5965 руб/мес с которых платим отчисления.
Так вот, если мне 30 лет, я мужчина, трудовой стаж 35 лет, то получу 4455 руб.
Если бы я работал на дядю и получал 60 тысяч, то при тех же условиях пенсия 4911 руб 31 коп.
Выходит, овчинка выделки не стоит.

Давно уже посчитано.
Если тебе 30 лет, и следующие 25 лет ты будет откладывать сумму на банковский счет на депозит, то по прошествии этих 25 лет скопится с капитализацией такая сумма, что обеспечит поступление по процентам в районе 45000, и само тело депа останется наследникам.
Что в этой ситуации существенно. Отдав в пенсионный фонд средства, ты не имеешь возможность контролировать их стоимость. Положив на депозит всегда есть возможность в сложное время купить баксы, и потом перелить их обратно.
В итоге можно достичь ситуации, когда в буханках ты свои средства не потеряешь за эти 25 лет.
Что такое 45 тыр полгода назад и сейчас.

Учитывая, что формула расчета пенсий со временем становится все проще (это очевидно, глядя на формулы из 400-фз и 424-фз), можно смело предположить, что получите Вы пенсию минимальную по региону, а выплачивать ее Вам будут в баллах.

кстати, мне очень нравятся рассуждения наших =властьимущих=, когда речь заходит о повышении
и рассуждения начинаются с того, что экономически это СОВСЕМ не выгодно, начинаются рассуждения о СПРАВЕДЛИВОСТИ этого увеличения, дескать, возраст жития всё увеличивается и увеличивается, качество мед. обслуживания всё растёт и растёт.

где они мед. обслуживание видели и увеличивающийся возраст ?

учитывая, что формула становится всё проще, то через 30 лет она станет совсем простой

имеющиеся деньги для выплаты пенсии / количество пенсионеров

ну и небольшую корректировку для своих/не своих

А она и сейчас такая по факту, потому как средняя выплачиваемая пенсия по старости не многим отличается от минимальной по регионам. Но ИП-шнику то никуда не деться от взносов в ПФР за себя в фиксированном размере.
Главное, чтобы к тому времени придумали спецмагазины, в которых можно пенсионные баллы отоварить, купив необходимые принадлежности для человека, дожившего таки до возраста выхода пенсию, который будет через 30 лет.

Я сейчас как раз занимаюсь оформлением пенсии.
Непрерывный (на мой взгляд) стаж 38 лет (отпуск по уходу за ребенком — в пределах, отведенных государством, 2 заочных образования). С 1997 г. — предприниматель: первые несколько лет в этом статусе работала «на дядю», с 2001 года — самостоятельно.
В прошлой жизни работала на интеллектуальной, но малооплачиваемой работе.
Размер пенсии, скорее всего, будет 6591 рублей или чуточку больше, — короче, минимальная. Если пенсия насчитывается менее этой суммы, — пенсионерам доплачивают разницу. Предпринимателям — нет: берут во внимание доход от деятельности.
Чтобы прожить, мне, похоже, придется так и заниматься предпринимательской деятельностью, пока хоть какие-то силы будут.

Как приятно, что среди нас есть люди, которые планируют дожить до пенсии. Как это оптимистично.)

Рекомендую зайти в личный кабинет ПФ и посмотреть, что у Вас там творится.

Извещение о состоянии индивидуального лицевого счёта

У меня например, вообще не учтены 17 лет работы после института, хотя работал в одном и том же месте.
И сейчас пока указан стаж 5 лет
Размер фиксированной выплаты к страховой пенсии по старости на 01.02.2015 – 4384,65 руб
и страховых взносов на конец 2014 года всего пару тысяч, хотя только как ИП за последние 3 года заплатил более 60 000

Прошлой осенью приносил в ПФ трудовую, диплом, военный билет, сделали копии.
Вчера ходил пытался выяснить, сказали,что возможно данные еще в базу не попали.

Если ИП отчисляет 1% с доходов, превышающих 300 тысяч, их можно разделить на 6% и 16 % ? И эти 6% отдать в НПФ или упр. компании ?

Последний раз редактировалось Vendor; 03.04.2015 в 15:40 .

Сколько баллов может получить ИП на УСН без работников за 1 год?

Рекомендую зайти в личный кабинет ПФ и посмотреть, что у Вас там творится.

Извещение о состоянии индивидуального лицевого счёта