Стремительное течение жизни заставляет нас искать более быстрые пути решения рутинных проблем. Не последнее место в решении этого вопроса занимает всемирная сеть Интернет. В частности, сегодня оплатить налоги ИП может онлайн. Это существенно облегчит ведение его бизнеса. Все организовать можно и через сайт налоговой инспекции — для этого есть специальный инструмент для формирования платежей.
Общие положения
Начнем с того, что предпринимательская деятельность – это индивидуальная деятельность лица, которая осуществляется им на свой страх и риск и имеет целью получение прибыли.
Там он может выбрать один из режимов налогообложения:
- Общая система, которая будет присвоена ему по умолчанию.
- Упрощенная система, где есть возможность выбрать вид: доходы и доходы минус расходы.
- Единый налог на вмененный доход.
- Единый сельскохозяйственный налог.
- Патентная система налогообложения.
Для каждого режима существуют свои налоги, особенности и порядок их уплаты. Вы даже спокойно можете заплатить налоги ИП через интернет.
- Налог – УСН, ЕНВД, ОСНО, ПСН;
- налог с доходов физических лиц – для ОСНО;
- НДС – для ОСНО. Иные режимы освобождены, кроме отдельных случаев.
- Налог на имущество;
- Транспортный налог – при наличии транспорта;
- Взносы в ПФР и ФФОМС за себя;
- Взносы за работников.
Как оформить налоговые документы через интернет
Осуществить указанную процедуру вы можете уже с момента регистрации предпринимательской деятельности. Для этого вы можете на различных сайтах скачать или бланки необходимых вам документов, или вносить сведения непосредственно онлайн.
Например, на официальном сайте ФНС вам будет предложено пройти 4 этапа:
- Указать идентификационные данные (ИНН, ФИО, дату рождения, электронный адрес, серию и номер паспорта, адрес места жительства, код ОКВЭД);
- Заполнить форму Р21001 (заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя).
- Оплата госпошлины. Ее вы сможете осуществить прямо на этом сайте с помощью выбранного банка.
- Последним шагом вам придет уведомление о подтверждении заявки на регистрацию с указанием, когда можно будет обратиться в налоговый орган по месту вашего проживания.
На всех других сайтах, в частности, сайта консалтинговых организаций, вам будет предложено сформировать документы в электронном виде и с ними посетить государственные органы. На них же вы сможете заполнить декларации и подготовить необходимую отчетность.
Интернет-бухгалтерия поможет правильно вести бухгалтерию, рассчитывать налоги, формировать отчетность и отправлять ее через интернет, создавать платёжные счета, акты, накладные, договора, учитывать доходы и расходы, вести учет без специальных навыков, уплачивать налоги точно в срок и получать консультации экспертов.
Что касается вопроса достоверности и юридической значимости документов, которые подаются через интернет, то для этого необходима электронная подпись. Многие индивидуальные предприниматели уже оценили удобство формирования и предоставления отчетности в электронном виде. Для этого вам необходимо иметь сертификат электронной подписи, выданный надежным удостоверяющим центром. Такая подпись позволит идентифицировать лицо, подписавшее электронный налоговый документ.
Для этого вы заходите в свой личный кабинет. В нем вы сможете ознакомиться с объектами налогообложения, узнать сведения о начислениях по налогам, об уплаченных суммах. Сведения переплаты и задолженности можно узнать в одноименном разделе.
Данный сайт оснащен удобным интерфейсом. Для того, чтобы найти сумму налоговой задолженности, вы должны ввести ИНН. Далее специальная система платежей (ГИСГМП) выдаст вам ваш платеж, который необходимо осуществить. Если вам уже пришла квитанция, то введите в соответствующее поле индекс данного налогового документа. Далее осуществляйте платежи вместе с банком, клиентом которого вы являетесь.
- непосредственно обратиться в банк;
- воспользоваться услугами Мобильный банк;
- с помощью банкомата
После успешной регистрации, с помощью полученных данных идентификатора и пароля, вы попадете в личный кабинет.Там можно смело управлять своими финансами, в частности, оплатить налоги онлайн.
Пользоваться интернет-системой банков России очень удобно и, несмотря на различные доступно каждому клиенту. Самую главную задачу, которую она решает – это экономия времени. Согласитесь, что это немаловажно! Заходя в ваш личный кабинет на страничке банка, вы попадаете в виртуальный кабинет, в котором у вас все под рукой, работает только для вас и в круглосуточном режиме.
Риски, связанные с использованием оплаты налогов онлайн
Единственный фактор, который останавливает бизнесменов пользоваться интернет банком – это безопасность. Мошенничество бывает и в этой сфере. Банки стараются принимать необходимые меры: подтверждать платежи мгновенными смс-сообщениями, вводят повышенное SSL-шифрование, обязывают использовать электронную-цифровую подпись.
Запомните следующие правила:
Очень часто от своих знакомых на вопрос “можно ли провести весь процесс самостоятельно” приходится слышать, что это сделать, не только реально, но и очень просто. По факту же, при попытках найти подробную информацию об этом, приходишь к выводу, что все не так просто…
Выбираем документ, который хотим заполнить. Мы заполняем квитанцию для оплаты через банк или портал Госуслуг, но платежное поручение заполняется по тому же принципу.
Отметив нужные строки переходим на следующую страницу
КБК мы пока не заполняем, он сам появится в нужном поле после выбора нужного платежа
Выбираем нужный нам налог. Обратите внимание, что тип может зависеть от даты. Так, платежи по ЕНВД за периоды до 2011 года имеют другие КБК.
На следующей странице заполняем адрес (выбираем из списка нужные адреса). Код ИФНС и муниципального образования появится автоматически.
Теперь выберем основание платежа. Если мы платим налог в установленный законом срок, без просрочки, то указываем ТП. Если уплачивается налог за прошлые налоговые периоды, но требование еще не выставлено, то выбираем ЗД. Если требование уже получено, тогда указываем ТР.
Поле ИНН не является обязательным в платежном документе, однако если вы собираетесь платить в безналично-электронном виде, то есть через онлайн-банк или Госуслуги, то ИНН необходимо заполнить.
ЕНВД это сокращенное название единого налога на вмененный доход. Этот налог относится к спецрежимам и предназначен для малого и среднего бизнеса. Для того чтобы использовать этот спецрежим, необходимо сначала зарегистрироваться в качестве плательщика ЕНВД. Применять ЕНВД могут и организации и индивидуальные предприниматели (ИП). Применение ЕНВД зависит от вида деятельности. Перечень видов деятельности, которые попадают под ЕНВД, указан в пункте 2 статьи 346.26 Налогового Кодекса РФ. К таким видам деятельности в частности относятся:
- бытовые услуги населению;
- розничная торговля, при площади торгового заламеньше 150 м 2 ;
- услуги общепита без зала обслуживания посетителей;
- ветеринарные услуги;
- реализация товаров через торговые автоматы;
- ремонт, техобслуживание автомобилей;
- реклама на транспорте;
- реклама на конструкциях с электронным табло;
- реклама на конструкциях со сменой изображения;
- реклама на конструкциях без смены изображения и электронного табло;
- грузоперевозки автотранспортом;
- пассажирские автоперевозки;
- сдача в аренду мест на автостоянках;
- другие услуги
При расчете ЕНВД не имеют значения фактические финансовые показатели организации или индивидуального предпринимателя, такие как доход, прибыль, расходы и т.д. Этот налог рассчитывается из базовой доходности. Базовая доходность в свою очередь устанавливается законодательством.
| Вид деятельности | Базовая доходность в месяц, рублей |
| бытовые услуги населению | 7 500 (за каждого работника, индивидуальный предприниматель входит в это число) |
| розничная торговля через магазины, у которых площадь торгового зала меньше 150 м 2 | 1 800 (за каждый квадратный метр) |
| услуги общепита без зала обслуживания посетителей | 4 500 (за каждого работника, индивидуальный предприниматель входит в это число) |
| ветеринарные услуги | 7 500 (за каждого работника, индивидуальный предприниматель входит в это число) |
| реализация товаров через торговые автоматы | 4 500 (за каждый автомат) |
| ремонт, техобслуживание автомобилей | 12 000 (за каждого работника, индивидуальный предприниматель входит в это число) |
| реклама на транспорте | 10 000 (за каждое транспортное средство) |
| реклама на конструкциях с электронным табло | 5 000 (за каждый квадратный метр излучающей поверхности) |
| реклама на конструкциях со сменой изображения | 4 000 (за каждый квадратный метр экспонируемой поверхности) |
| реклама на конструкциях без смены изображения и электронного табло | 3 000 (за каждый квадратный метр площади для нанесения изображения) |
| грузоперевозки автотранспортом | 6 000 (за каждое транспортное средство) |
| пассажирские автоперевозки | 1 500 (за каждое посадочное место) |
| сдача в аренду мест на автостоянках | 50 (за каждый квадратный метр стоянки) |
ЕНВД очень удобный налоговый режим, однако, не все так радужно. Помимо ограничений по видам деятельности, существует еще ряд ограничений для желающих перейти на этот режим налогообложения. Все ограничения можно свести в одни список:
- ЕНВД не могут применять медицинские учреждения;
- количество сотрудников в организации или у индивидуального предпринимателя, которые хотят применять ЕНВД, не должно быть больше 100 человек;
- доля участия организации в других организациях не может быть больше 25%;
- крупнейшие налогоплательщики не могут применять ЕНВД;
- под ЕНВД не попадает деятельность, которая ведется с помощью договоров простого товарищества или договоров доверительного управления
Можно ли оплатить налоги через Сбербанк онлайн
Нужно ли индивидуальному предпринимателю открывать расчетный счет
В настоящий момент законодательство разрешает индивидуальным предпринимателям не открывать расчетный счет. Однако некоторые нормативные акты все же вносят свой запрет, например, Инструкция ЦБ № 153-И от 30.05.2014 в редакции от 24.12.2019 запрещает проводить по текущим счетам операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Также в договоре на открытие личного счета могут быть такие запреты, поэтому во избежание недоразумений с банком, лучше индивидуальным предпринимателям открыть отдельный расчетный счет для ведения своей предпринимательской деятельности. Если же индивидуальный предприниматель работает исключительно с физическими лицами, то в этом случае можно использовать только свой личный счет.
|
Как оплатить ЕНВД через Сбербанк
Чтобы оплатить налог, для начала необходимо раздобыть реквизиты, без которых будет невозможно оплатить налог. Реквизиты для оплаты налогов можно взять в налоговой инспекции или можно узнать в интернете. Необходимо помнить, что в разных регионах разные реквизиты. Для оплаты налогов делаем следующие шаги:
Срок оплаты налога на ЕНВД
Отчетным периодом для ЕНВД является квартал (три месяца). Налог ЕНВД необходимо оплатить включительно до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом. В какие сроки нужно платить этот налог, понятно из следующего списка:
- За 1 квартал 2019 года оплата должна быть до 25.04.2019;
- За 2 квартал 2019 года оплата должна быть до 25.07.2019;
- За 3 квартал 2019 года оплата должна быть до 25.10.2019;
- За 4 квартал 2019 года оплата должна быть до 25.01.2020.
Если последний день оплаты налога приходится на выходной или праздничный день, то крайним сроком уплаты в этом случае является первый рабочий день, следующий за праздничным или выходным днем.
КБК, которые нужно указать при платеже ЕНВД
Как уже было сказано, для того чтобы оплатить налог необходимо знать реквизиты для перечисления. К одним из таких реквизитов относится КБК. КБК – это сокращенное название кодов бюджетной классификации. КБК присваивается каждому налогу отдельно, поэтому неверно указывать этот реквизит не рекомендуется, потому что в этом случае налог уйдет в другой бюджет и придется писать письмо в налоговую инспекцию с просьбой, засчитать налог по другому КБК. Коды бюджетной классификации устанавливаются законодательством и часто меняются, поэтому необходимо проверять актуальность этого реквизита, чтобы не ошибиться в платеже. В 2019 году КБК установлены Приказом Минфина № 132н от 08.06.2019, они приведены в следующей таблице.
| Обозначение | КБК |
| Налог ЕНВД | 182 1 05 02010 02 1000 110 |
| Пени по налогу ЕНВД | 182 1 05 02010 02 2100 110 |
| Суммы штрафов, взысканий | 182 1 05 02010 02 3000 110 |
Санкции за несвоевременную уплату налога
При несвоевременной оплате налога организация или индивидуальный предприниматель попадает под штрафные санкции. Штрафные санкции состоят из пени и штрафа. Пени начисляются за каждый день просрочки налога, она определяется как % от неуплаченной суммы налога. Для уплаты штрафа в Налоговом Кодексе РФ есть понятие неумышленной неуплаты и умышленной неуплаты налога. Если произошла неумышленная неуплаты налога, то штрафные санкции, а именно штраф, составит 20% от суммы неуплаченного налога, а если произошла умышленной неуплаты налога, то в этом случае организацию или индивидуального предпринимателя оштрафуют на 40% от суммы неуплаченного налога.
Загрузка...