Чем выгоден лизинг для ип на енвд

В статье мы рассмотрим, как оформить лизинг для ИП. Узнаем, на каких условиях начинающие предприниматели могут получить машину и как взять авто без первоначального взноса. Мы собрали список документов для подачи заявки и разобрали плюсы лизинга для ИП.

ТОП-10 компаний, оформляющих лизинг на ИП

• Экономия с льготной Госпрограммой;
• Большой выбор авто;
• Переплата от 0%;
• Принятие решения после заявки – 15 мин.;
• Первоначальный взнос – от 10%.

Подробнее

• Аванс от 0%;
• На срок до 7 лет;
• Удорожание от 4%;
• Срок одобрения 1-4 дня.

Подробнее

• Лизинг легковых автомобилей: аванс от 10%, сумма до 24 млн р. на 12 — 37 мес.
• Лизинг коммерческого автотранспорта: аванс от 15%, сумма до 24 млн р. на 12 — 37 мес.
• Лизинг грузового автотранспорта: аванс 15 — 20%, сумма до 24 млн р. на 12 — 48 мес.
• Лизинг спец. техникиот: аванс 25%, срок до 24 млн р. на 12 — 36 мес.

Подробнее

• Комфорт-Такси.
• Экспресс-лизинг за 2 дня по двум документам.
• Лизинг авто с удорожанием.
• Лизинг без первоначального взноса.
• Грузовой транспорт и спецтехника в лизинг по двум документам за 2 дня.
• Льготный лизинг по двум документам за 2 дня.

Подробнее

• Лизинг легкового, грузового и пассажирского авто;
• Лизинг спецтехники и оборудования;
• Лизинг подвижного состава;
• Лизинг воздушных, речных и морских судов;
• Лизинг недвижимости;
• Возвратный лизинг.

• Аванс: 10-50%.
• Срок: 12-60 месяцев.
• Максимальный лимит 120 000 000 р.
• Есть программа льготного лизинга.

Подробнее

• Аванс 20% — 50%.
• Период 12 — 36 мес.
• Сумма до 5 млн р.

Подробнее

• Срок от 6 до 60 месяцев;
• Аванс от 0 до 49%.

Подробнее

• Экспресс: до 8 млн р., аванс от 5% на срок 12 — 36 мес.
• Стандарт: от 300 тыс. р., аванс от 5% на срок 12 — 36 мес.
• Оперативный лизинг: до 7 млн р. аванс от 0% на срок 12 — 48 мес.

Подробнее

• Лизинг легковых авто.
• Лизинг грузовых авто.
• Лизинг спецтехники.
• Лизинг оборудования.
• Лизинг недвижимости.
• Программа господдержки лизинга.

Подробнее

Условия лизинга для ИП

Далеко не каждый индивидуальный предприниматель, особенно когда его дело открыто не так давно, может потратить крупную сумму для приобретения коммерческого транспорта. На протяжении многих лет только кредитование считалось основным вариантом решения подобных вопросов. Но в последнее время в РФ развивается новый финансовый инструмент покупки техники — лизинговые программы.

Что такое лизинг для ИП: это возможность без особых проблем приобрести автомобиль для коммерческих целей. Лизинг — это реальная помощь малому бизнесу, поскольку услуга предоставляется на более выгодных условиях, чем автокредит. Заемщик получает определенные льготы по налогам и ряд других преимуществ.

Сумма лизингового соглашения может составлять от 100 тыс. до 15 млн р., а процентные ставки — от 15 до 20%. Срок действия сделки варьируется от года до 7 лет, а размер авансового платежа — от 10 до 50%. В некоторых случаях условия получения автомобиля не предполагают внесение первоначального взноса.

А вот страхование транспортного средства обязательно при каждой лизинговой сделке. Дополнительное обеспечение займа, как правило, не требуется, так как сам автомобиль выступает в роли залогового имущества.

Лизинг авто для ИП

Предприниматели могут взять в пользование практически любой автомобиль: грузовик, легковую машину, спецтехнику и т. д. Схема соглашения довольно простая: ИП заключает договор с лизинговой компанией на покупку выбранной техники, например, на грузовой автомобиль. Компания выплачивает его полную стоимость, ставит к себе на баланс, после чего передает клиенту для использования в бизнесе. ИП постепенно выплачивает лизингодателю стоимость имущества.

Применяется и возвратный лизинг, когда продавец машины одновременно является лизингополучателем. По такой форме соглашения у владельца имущества по факту остается сам актив и деньги, которые можно использовать по собственному усмотрению. Данная услуга не предполагает сбора большого пакета документов. А сам процесс оформления сделки занимает 2 — 3 дня.

Как ИП купить автомобиль в лизинг?

Для того чтобы взять лизинг на ИП, необходимо выполнить следующие действия:

• Подберите транспортное средство и определитесь с продавцом.
• Выберите лизинговую компанию.
• Зайдите на сайт организации и оформите онлайн-заявку на лизинг. Укажите в анкете наименование ИП, адрес регистрации, контактные данные, предмет лизинга, его стоимость, размер авансового платежа.

• Отправьте заявку на обработку и дождитесь обратной связи с менеджером для уточнения некоторых вопросов.
• Соберите пакет необходимых документов и посетите офис организации.
• Дождитесь окончательного решения по заявке, согласуйте все условия и подпишите договор в случае одобрения сделки.
• Внесите сумму авансового платежа.

При выполнении указанных действий лизинговая компания выплатит полную стоимость транспортного средства. Получить автомобиль вы сможете после оформления необходимых документов.

Требования к бизнесу

Для предпринимателей лизинговые компании выдвигают ряд условий:

• Возраст — от 21 года.
• Прошло минимум 6 месяцев со дня регистрации ИП (в большинстве случаев — не менее года).
• Стабильное получение прибыли.
• Наличие полного пакета документов в рамках коммерческой деятельности.

Лизинг для ИП с нулевым балансом невозможен. Лизингополучатель должен вести безубыточную деятельность не менее чем в течение 3 месяцев.

Документы для подачи заявки

Для оформления сделки вам необходимо предоставить:

• Паспорт РФ.
• Свидетельство о регистрации ИП.
• Свидетельство о постановке на учет в налоговой.
• Бухгалтерскую и налоговую отчетность за последние 6 месяцев.
• Выписки из банка, обороты по счетам.
• Договоры на выполнение услуг.

Лизинг для ИП на ЕНВД

При применении ЕНВД лизинг является отличным инструментом оптимизации налоговых выплат, и в большинстве случаев он на порядок выгоднее чем автокредит. Платежи по лизингу распределяются как расходы, пропорционально типам деятельности.

Но для уменьшения налоговой базы предпринимателю необходимо открывать дополнительные субсчета, в которых будут отражаться сделки по разным направлениям коммерческой деятельности.

Вне зависимости от системы налогообложения, используемой ИП, заключаемый договор лизинга заверяется нотариусом, что подразумевает дополнительные расходы в размере 1% от суммы сделки.

Преимущества лизинга для ИП

Приобретение транспорта в лизинг для начинающих ИП отличается следующими преимуществами:

• Быстрое получение автомобиля, который необходим для коммерческой деятельности.
• Возможность самостоятельного выбора продавца техники.
• Отсутствие дополнительного обеспечения займа.
• Менее жесткие условия к оборотам ИП, чем в банке.
• Не нужно предоставлять бизнес-план.
• Выгодные условия сотрудничества.
• Налоговые льготы.
• Отсутствие дополнительных комиссий.
• Возможность досрочного погашения задолженности.

Подводные камни лизинга

Подводные камни лизингового соглашения заключаются в обязательном страховании автомобиля и нотариальном заверении договора. Все это влечет за собой дополнительные расходы. Лизинг — это своего рода кредит, поэтому покупка транспорта таким способом сама по себе предлагает переплату, пусть она и меньше, чем при обычном кредите.

Перед подписанием договора внимательно ознакомьтесь с его условиями.

Многие компании прописывают в соглашении даже максимальный пробег транспорта за год, что не позволяет использовать автомобиль в определенных видах коммерческой деятельности. Клиенту придется учитывать тот факт, что машина на весь срок действия договора является собственностью лизинговой компании.

Отзывы о лизинге авто для ИП

Антон Дроздов:

Григорий Мартиросян:

Виталий Орехов:

Прежде чем рассмотреть такой вопрос, как учет лизинга при ЕНВД, необходимо отметить, что данный вид налогообложения характеризуется тем, что размер полученного финансового дохода при исчислении основной ставки никакого значения не имеет, так как клиенты, использующие его в своей профессиональной деятельности, полностью руководствуются размером доходных средств, вмененным ими же. Ставка устанавливается Налоговым кодексом Российской Федерации. При использовании лизинга в этом случае в общей совокупности налоговые платежи значительно снижаются.

Но нужно обязательно указать, что в первоначальную стоимостную характеристику финансовых средств имущества взятого в лизинг не учитываются определенные виды расходов, которые в будущем будет нести лизингополучатель. В частности к ним относятся расходы, необходимые для доведения до состояния полной готовности к эксплуатации предмета, взятого в лизинг. А также расходные средства, необходимые для ввода данного имущества в эксплуатацию, согласно условиям, которые закреплены в договоре.

По общему правилу в условиях современных реалий стоит отметить при учете, что если предмет лизинга закрепляется на балансе у лизингодателя, то данное лицо имеет право на включение уплачиваемой суммы налоговых отчислений на выданное имущество или оказанную услугу в структуру платежей, которые совершаются ежемесячно со стороны лизингополучателя. Необходимо также отметить, что если у клиента единый налог на вмененный доход совмещается с общей системой налогообложения, то все расходы, которые являются лизинговыми платежами нужно распределить.

Не подвергаются распределению и учету расходы по имущественным платежам, которые используются в каком-либо определенном виде деятельности. Также не распределяются финансовые расходы, которые не учитываются во время проведения процедуры расчета налога на доходы, в виде прибыли. В рассматриваемом случае чтобы определить общую сумму платежей за лизинг, следует определить доходную долю, которая выводится из различных видов деятельности. После этого к полученной финансовой доли деятельности, которая облагается ЕНВД, следует прибавить сумму налога на добавочную стоимость. Ее также нельзя принять к налоговому вычету.

При оформлении лизинга, клиент, который применяет ЕНВД, обязан предоставить в банковское учреждение документацию управленческого характера, а также бухгалтерскую отчетность. Это необходимо для того, чтобы банк мог проверить оборотные средства, а также дебиторскую и кредиторскую задолженности. В обязательном порядке следует в рассматриваемой ситуации договориться о выставлении всех необходимых актов с лизингодателем, содержащих информацию об оказанных услугах, которые в своей формулярной структуре полностью удовлетворяют всем установленным нормативам и требованиям, применяющихся к документации первичного вида. Данная процедура сделает учет лизинга максимально точным и исключит всевозможные ошибки.

Следует отметить основные правила, которыми должны руководствоваться, как лизингодатель, так и лизингополучатель при использовании системы налогообложения ЕНВД. Лизингополучатель в данном случае обязан в сроки, которые указаны в заключенном договоре, отчислять лизингодателю оговоренный процент от общей стоимостной суммы приобретаемого актива. Ставка по рассматриваемой процедуре определяется исключительно продавцом данной услуги. Остаток суммы погашается продавцу компанией, которая является лизингодателем. Стоит отметить, что если в вышеуказанном случае предметом, который входит в структуру лизинга является имущество движимого вида, то абсолютно независимо от того, у кого из сторон будет оно отображаться на балансовой стоимости, налоговые суммы на данное имущество в отношении предмета рассматриваемой сделки не могут быть начислены.

При отсутствии каких-либо дополнительных условий, закрепленных в договоре о лизинге, лизингополучатель обязан внести денежную сумму в качестве авансового платежа. В частности данный платеж не превышает 20-30% от общей финансовой стоимости имущества. Необходимо также в обязательном порядке указать, что в бухгалтерском учете все расходы отображаются независимо от факта внесения в качестве платежа финансовых средств. В случае если у клиента, которые использует ЕНВД, по условиям договора о лизинге, есть условие, что все лизинговое имущество остается на балансовой стоимости у лизингодателя то все расчеты по лизинговым финансовым платежам ведутся на счете под номером 60.

Исходя из всего вышесказанного, следует сделать вывод о том, что руководствуясь данными практическими нюансами и тонкостями, применимыми к такой процедуре как учет лизинга при ЕНВД, можно избежать большое количество различных проблем как на законодательном, так и на бухгалтерском уровне.

Лизинг – это сочетание обычного кредита и аренды, согласно условиям которого можно получить автотранспорт (ТС), технику или оборудование с оформлением выплат в длительную рассрочку. В этой статье мы расскажем об особенностях лизинга для ИП.

При получении техники в лизинг вы не становитесь его полноправным владельцем, но при этом можете распоряжаться полученным имуществом в рамках контракта, в котором прописываются ограничительные действия по отношению к объекту лизинга. Все права владения на объект лизинга находятся у коммерческой организации, которая с вами заключила договор финансирования.

На данный момент индивидуальный предприниматель (ИП) для заключения контракта может обратиться в одну из следующих коммерческих организаций:

в компанию, предоставляющую лизинговые услуги;

к непосредственным производителям выбранного оборудования, автомобиля или техники.

Особенности лизинга для ИП

Главная особенность лизинга для ИП — предприниматель может сам выбрать объект и его поставщика.

Процесс получения объекта в лизинг заключается в следующем: лизинговая компания оплачивает основную часть стоимости имущества (автомобиля, оборудования, техники), а получатель — остаток стоимости. При этом лизингодатель (компания) передает лизингополучателю (ИП) приобретенное имущество (объект) в финансовую аренду. Во время действия аренды ИП выплачивает назначенные платежи, а по окончанию срока контракта имущество переходит в его непосредственную собственность. Бывают как долгосрочные, так и краткосрочные программы.

Основное отличие лизинга от обычного кредита в том, что является то, при кредитовании клиент получает деньги для приобретения объекта, а при лизинге — сразу сам объект.

Виды лизинга

Существует три основных разновидности лизинга:

1. Финансовый. Самый распространенный пример — лизинг авто для ИП. В этом случае действует трехсторонняя схема, при которой лизингодатель приобретает машину у автодилера и предоставляет его в пользование ИП (лизингополучателю).
2. Оперативный. Отличается от финансового тем, что по завершении контракта объект (например, автомобиль) возвращается лизингополучателем и не становится его собственностью. Оперативный лизинг похож на аренду и заключается на срок от 3-х до 6-ти месяцев.
3. Возвратный. К такой разновидности лизинга обращаются при необходимости снижения налоговой нагрузки. Схема возвратного вида лизинга достаточно проста – собственник имущества (ИП) продает его лизинговой компании и затем возвращает его себе на условиях аренды (финансовой вид). В результате таких действий у организации на руках появляются свободные оборотные средства.

Предметы лизинга

В большинстве случаев приобретаются автомобили или оборудование в лизинг для ИП, но объектом может стать и различная специализированная техника, используемая для выполнения его бизнес-деятельности.

• процентная ставка гораздо ниже;
• ТО и страховые взносы уже включены в график платежей и этими вопросами занимается собственник, а не лизингополучатель;
• отсутствие обязательств по выкупу автомобиля. Вы можете эксплуатировать авто несколько лет, а затем обменять его у лизингодателя на более новую модель.

Это надежный способ сбережения оборотных средств, так как нет необходимости сразу выплачивать всю стоимость за оборудование. изинговая сделка оформляется очень просто, ведь для нее не нужны залоги и поручители. Впрочем, по-настоящему выгодным лизинг для ИП по приобретению оборудования будет являться лишь в случае покупки имущества с длительным амортизационным сроком.

О Кредите для ИП под залог недвижимости в 2018 году читайте здесь

Условия приобретения спецтехники ничем не отличаются от приобретения других ТС и имущества. Чаще всего, в лизинг приобретают автокраны, погрузчики, бульдозеры, тягачи, манипуляторы и иную технику спецназначения.

Условия получения

Каковы же условия получения лизинга для ИП? При оформлении лизингового контракта необходимо подготовитьте же документы, что обычно требуются для кредита. Базовые условия, выдвигаемые потенциальному получателю лизинга:

1. Минимальный стаж ведения бизнеса – 1 год.
2. Возраст предпринимателя – не менее 21 года.
3. Наличие средств для уплаты начального взноса (10 – 35% от общей суммы).

Можно оформить лизинг для ИП без первоначального взноса, но для этого следует иметь дополнительные документы, например, справки, подтверждающие успешность ведения бизнеса. Объект лизинга должен иметь хорошую ликвидность и, кроме того, может понадобиться дополнительный залог имущества или поручительство.

Полностью избавить себя от бумажной и рутинной работы можно с помощью аутсорс-сервиса Главбух Ассистент. Попробуйте бесплатно – первый месяц в подарок

Лизинг для различных форм ИП

В случае, если оформляется лизинг для ИП на ЕНВД и ИП УСН лизинг одновременно, то необходимо будет вести раздельный учет по этим режимам. Соответственно, и платежи по лизингу должны будут распределяться согласно виду бизнес-деятельности ИП. Если отнести лизинговые платы к определенному виду деятельности невозможно, то они пропорционально делятся по полученным доходам за квартал на ЕНВД и УСН.

Лизинг для ИП без НДС (на упрощенном или спецрежиме налогообложения) наиболее выгоден, благодаря либеральному подходу компаний-лизингодателей к оформлению сделок с ИП, а также из-за скорости проведения необходимых юридических действий.