Ипотечные налоговые каникулы что это

С 1 августа от уплаты НДФЛ освобождаются доходы граждан, полученные на ипотечных каникулах


Но обо всем по порядку. С 31 июля россияне, которые попали в сложные жизненные ситуации, могут на срок до шести месяцев приостановить выплаты по ипотеке или снизить их. Банки раньше по собственной воле шли на такие уступки. Теперь это стало их обязанностью.

Какие жизненные ситуации дают право на каникулы? Их достаточно много. Первая: потеря работы. Вторая: получение инвалидности I или II группы. Третья: утрата трудоспособности на два месяца. Четвертая: снижение среднего дохода за два месяца более чем на 30 процентов по сравнению к среднему доходу за последние двенадцать месяцев. И если при этом размер выплат по долгу в ближайшие полгода превысит половину дохода. И пятый случай — если у заемщика после оформления кредита родился ребенок или в семье кто-то получил инвалидность I или II группы, то право на каникулы возникает уже при снижении дохода на 20 процентов и выплатах по кредиту, достигающих 40 процентов дохода.

Воспользоваться каникулами разрешается только раз по одному кредиту. Еще условие: жилье в ипотеке у заемщика, желающего уйти на каникулы, должно быть единственным. А размер кредита не превышать 15 миллионов рублей. Но позже правительство может изменить эту планку.

Временный перерыв в платежах не будет считаться просрочкой, не обернется взысканием залога и не испортит кредитную историю. Хотя информация о каникулах все-таки отразится в кредитном досье. В дальнейшем каждый кредитор будет самостоятельно принимать решение, как учитывать данную информацию при оказании банковских услуг, уточнили «РГ» в банке Дом.рф.

Заявление о необходимости тайм-аута по платежам можно направлять заказным письмом по почте либо иным указанным в договоре способом. Банкам дается пять дней на проверку того, насколько обоснован запрос (у заемщика могут потребовать подтверждающие документы).

После каникул заемщик выплачивает кредит по первоначальным условиям договора, а затем вносит те платежи, которые были пропущены во время каникул. Таким образом, срок ипотеки удлинится. Сумма процентов по кредиту увеличится только для платежей, которые заемщик не оплатил в течение действия ипотечных каникул. Возможность их получения повысит уверенность граждан, которые до сих пор не могли решиться на ипотеку и увеличит спрос на такие кредиты, полагают банкиры.

Многие банки при этом не собираются сворачивать и свои программы реструктуризации кредитов, которыми могут воспользоваться заемщики, оказавшиеся в сложной жизненной ситуации, но не подходящие под критерии тех, кому положены ипотечные каникулы.

«Клиент может воспользоваться ипотечными каникулами, может — реструктуризацией, возможна комбинация этих решений, — рассказали «РГ» в Сбербанке. — Мы всегда рекомендуем обращаться в банк незамедлительно, при возникновении сложностей с обслуживанием кредита. Банк всегда заинтересован в урегулировании задолженности и может предложить различные варианты».

Теперь о льготах для тех, кто уйдет на каникулы. Закон о них вступает в силу 1 августа.

По действовавшей ранее редакции Налогового кодекса предоставление гражданам ипотечных каникул влекло за собой определенные последствия для заемщика, связанные с бесплатным пользованием деньгами банка. Доходы, полученные во время каникул подлежали налогообложению по ставке в 35 процентов. Доход этот составляет разницу между суммой процентов (2/3 от ставки рефинансирования ЦБ) и суммой фактически уплаченных процентов по ипотеке.

Законодатели пришли к выводу, что уплата заемщиком налога в период ипотечных каникул не соответствует концепции поручения президента. Владимир Путин давал задание полностью освободить граждан, выплачивающих ипотеку и попавших в сложную ситуацию, от платежей, включая налоговые.

И не только. Каникулы влияют на график платежей и требуют корректировки договора ипотеки. Изменения регистрируются через многофункциональный центр по оказанию государственных и муниципальных услуг или Росреестр в Едином государственном реестре недвижимости. На госпошлине — она составляет 200 рублей — заемщики также смогут сэкономить. Ее платить не надо.

ТАСС-ДОСЬЕ. 20 февраля 2019 года президент России Владимир Путин в послании Федеральному собранию предложил ввести «ипотечные каникулы» для граждан, которые временно лишились дохода и не могут продолжать выплаты по кредиту. По словам Путина, это даст возможность заемщикам сохранить единственное жилье, а платежи по кредиту передвинуть на более поздний срок.

Что такое ипотека и «ипотечные каникулы»

Ипотека (ипотечный кредит) — банковский кредит, предоставляемый под залог недвижимости. В России чаще всего объектом залога является вновь покупаемое жилье.

«Ипотечные каникулы» — одна из форм реструктуризации кредита, отсрочка по погашению платежей, которую банк предоставляет заемщику на определенный срок. Каникулы не предусматривают сокращения общих выплат по кредиту, но предполагают продление периода его погашения или увеличение размера последующих платежей.

Инициатива Центробанка РФ об «ипотечных каникулах»

4 сентября 2018 года, выступая на пресс-конференции в Сочи, председатель Банка России Эльвира Набиуллина сообщила, что Центробанк считает необходимым предоставить заемщикам право реструктуризации кредита в случае потери работы. 4 декабря того же года первый зампред Центробанка Сергей Швецов на круглом столе в Совете Федерации предложил ввести в стандарт ипотеки в России возможность для граждан временно отказаться от выплаты по ипотечному кредиту. Банком России были разработаны поправки в закон «О потребительском кредите (займе)» в части предоставления заемщику права на изменение графика платежей.

Согласно документу, заемщик может обратиться в банк с заявлением о реструктуризации ипотеки, если сумма его займа не превышает 10 млн рублей, а с момента оформления ипотеки прошло более одного года. Также период просрочки по платежу не должен превышать 60 дней подряд. Еще одно обязательное требование — среднемесячный доход семьи заемщика, рассчитанный за три месяца, должен снизиться минимум на 30%. Законопроект предусматривает, что кредитор будет обязан в течение десяти дней обеспечить возможность заемщику заключить соглашение об уменьшении размера обязательных платежей на срок от шести месяцев до одного года. Законопроект был вынесен на рассмотрение банковским сообществом.

12 февраля 2019 года во время обсуждения в Казани нацпроекта «Жилье и городская среда» президент РФ Владимир Путин поддержал инициативу о введении «ипотечных каникул».

Международный опыт

Практически во всех странах с развитой банковской системой для заемщика, оказавшегося в трудной ситуации, существуют различные варианты рассрочки платежа. Так, в Великобритании «ипотечные каникулы» для такой категории граждан предоставляются всеми банками. В зависимости от обстоятельств, в которых оказался заемщик, а также при условии отсутствия у него задолженности по кредиту, перерыв в выплатах может составлять до шести месяцев. В особых случаях кредиторы позволяют взять отсрочку до 12 месяцев. В некоторых банках «ипотечные каникулы» можно взять только в том случае, если соотношение неоплаченного кредита к стоимости имущества ниже 80%.

В Германии банки, выдающие ипотечные кредиты, имеют специальные программы по отсрочке платежей. Ими могут воспользоваться граждане, столкнувшиеся с временным снижением дохода или оказавшиеся в другой сложной финансовой ситуации. Конкретные условия включения заемщика в такую программу обговариваются клиентом со своим банком.

В Ирландии «ипотечные каникулы» предоставляются не во всех банках. Некоторые кредиторы позволяют сделать перерыв заемщикам, испытывающим определенные сложности (например, тем, кто вынужден делать срочный ремонт, оплачивать обучение или находится в отпуске по беременности и родам). Отсрочка выплат по кредиту может составлять до шести месяцев, прекращение выплат процентов — до 12 месяцев.

Во Франции для должника, находящегося в сложной ситуации, включая потерю работы, предусмотрена возможность моратория на выплаты по любому кредиту, в том числе по ипотеке. Заемщик может обратиться в Комиссию по вопросам задолженности (действует в каждом округе, орган Банка Франции), которая будет действовать от его имени в ходе переговоров с банком. Максимальный срок приостановки выплат — 24 месяца. Однако комиссия может настоять на продаже ипотечной квартиры, если у должника есть другое жилье. Если в конце отсрочки должник остается неплатежеспособным, то комиссия может рекомендовать частично аннулировать долг.

Во всех странах, банки которых предоставляют отсрочки по ипотечным выплатам, проценты по кредиту во время каникул продолжают начисляться, и таким образом конечная стоимость ипотеки растет.

При возникновении жизненных трудностей у заемщика ипотеки, банки могут так или иначе пойти к нему навстречу. Например, предложив взять ипотечные каникулы — период, во время которого должник освобождается от платежей по кредиту на жилье (квартиру, дом и др.) либо выплачивает меньше, чем обычно. Как правило, кредитор предоставляет их на срок от 6 до 12 месяцев.

Закон не обязывал банки оказывать эту услугу своим клиентам, однако регулярно появлялись предложения о введении соответствующих поправок. В феврале 2019 года Президент РФ Владимир Путин поддержал инициативу и призвал Федеральное Собрание законодательно защитить права ипотечных должников и поручил до 1 июля 2019 года ввести поправки в законодательство, которые предусматривают отсрочку ипотечного кредита.

21 марта 2019 года Государственная дума приняла закон в первом чтении, а также были внесены поправки, связанные с распространением действия каникул на выданные ранее кредиты.

Что такое ипотечные каникулы

Ипотечные каникулы — это льготный период ипотеки, в течение которого банк разрешает заемщику в связи с временными трудностями платить по ипотеке меньше или не платить вовсе. Кредитор предоставляет должнику такое право в случае, когда у последнего возникает сложная жизненная ситуация, вследствие которой он не может в полном объеме вносить платежи. К таким трудностям, как правило, относят:

  • временную или постоянную утрату трудоспособности по причине болезни или травмы;
  • потерю работы;
  • снижение заработной платы;
  • прохождение срочной военной службы;
  • отпуск по беременности и родам, а также по уходу за ребенком.

В зависимости от ситуации, банк может предложить разные варианты такой реструктуризации:

  • Полная отсрочка. В этом случае заемщик в течение определенного времени полностью освобождается от обязанности вносить регулярные платежи, но такой вариант банки предлагают крайне редко.
  • Отсрочка на уплату основного долга — заемщика обязывают платить только за проценты по кредиту.
  • Временное снижение размера платежа.

На какой срок можно оформить кредитные каникулы по ипотеке

Если банк дает возможность воспользоваться ипотечными каникулами, то он сам определяет их сроки. Как правило, кредитор предоставляет отсрочку на 6-12 месяцев. В отдельных случаях (например, в Уралсибе), период пониженной оплаты может установиться до 2 лет на время строительства квартиры.

По наблюдениям Центробанка, оптимальный срок ипотечных каникул составляет 6 месяцев. За это время в большинстве случаев должник возвращается в платежный график либо события складываются таким образом, что отсрочка уже не поможет.

Закон об ипотечных каникулах

Сейчас возможность предоставления ипотечных каникул является банковским решением, и никакой закон не гарантирует заемщикам право на льготы при возникновении жизненных трудностей. Но с осени 2018 года начали активно выдвигаться предложения о внесении поправок в законодательство, предоставляющих такое право.

  • 4 сентября председатель Центробанка Эльвира Набиуллиназаявила о том, что в случае потери работы заемщик должен иметь право на реструктуризацию кредита.
  • Через три месяца с соответствующим предложением Банк России обратился в Совет Федерации. Как сообщает РИА Новости, проект предлагал снизить размер ежемесячного платежа во время каникул как минимум наполовину. Таким правом, согласно закону, можно будет воспользоваться один раз, но в случае успешной практики, по словам первого зампреда ЦБ Сергея Швецова, будет рассмотрен вариант с многократными отсрочками.

Как получить отсрочку ипотеки

Каждый банк по-своему устанавливает правила предоставления кредитных каникул. Чаще всего кредитор предъявляет к заемщику определенные требования:

  • кредит был выдан более 3 месяцев назад;
  • должник ранее не просрочивал платежи.

Отсрочка предоставляется тем заемщикам, которые попали в сложные жизненные ситуации, из-за чего они не могут какое-то время в полном объеме выполнять свои обязательства по уплате кредита.

Как оформить кредитные каникулы в банке

Банки, предоставляющие ипотечные каникулы по кредитам на квартиру и другое жилье, по-разному подходят к их оформлению, однако они, как правило, придерживаются общих норм. Чтобы получить отсрочку, нужно написать соответствующее заявление с предоставлением необходимых документов. Обычно в их число входят:

  1. Паспорт должника.
  2. Один из документов, подтверждающий необходимость в реструктуризации:
    • Копия приказа, в котором отражено уменьшение зарплаты.
    • Копия уведомления о сокращении.
    • Справка из центра занятости о признании безработным с указанием размера пособия по безработице.
    • Документы, подтверждающие нетрудоспособность (лист нетрудоспособности, справка об инвалидности и т.п.).
  3. Документы, свидетельствующие о финансовом состоянии должника:
    • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ или по образцу компании, если согласно ее внутренним документам определены ограничения на выдачу справок 2-НДФЛ.
    • Справка из Пенсионного фонда о размере пенсии для пенсионеров.
    • Налоговая декларация для индивидуальных предпринимателей.
  4. Документы, подтверждающие трудовую занятость:
    • Копия или заверенная работодателем выписка из трудовой книжки.
    • Справка от работодателя о должности и стаже работы на предприятии либо постранично заверенная им копия договора или контракта, если по закону разрешено при такой работе не иметь трудовой книжки.
    • Оригинал или нотариально заверенная копия свидетельства о регистрации в качестве ИП или удостоверения адвоката.

Банки, участвующие в программе

На данный момент правительством активно обсуждается введение в законодательство поправок, которые гарантируют заемщикам право на кредитные каникулы по ипотеке. Сейчас из-за отсутствия подобных требований со стороны закона далеко не все банки предоставляют возможность воспользоваться льготным периодом по ипотеке. Но, как правило, крупные банки дают такое право своим клиентам, потому что это помогает им выглядеть более выгодно и надежно, а идущий навстречу кредитор считается более привлекательным.

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Adblock
detector